Come trovare il miglior preparatore fiscale per te

L’IRS stima che il 53,5% dei contribuenti utilizza preparatori retribuiti. Se ti rivolgi regolarmente a un professionista fiscale per preparare la tua dichiarazione o se hai appena deciso di collaborare con uno, ecco alcuni suggerimenti per trovare la persona giusta per la tua situazione.

Punti chiave

• Esistono diversi tipi di preparatori fiscali pagati, ma tutti devono avere un numero di identificazione corrente dall’IRS.
• Maggiore è il livello di credenziali di cui dispone un preparatore, maggiore è la probabilità che venga addebitato.
• Alcuni tipi di preparatori possono anche rappresentarti davanti all’IRS se sei sottoposto ad audit.

Tipi di professionisti della dichiarazione dei redditi

Puoi chiedere a chiunque – tuo zio, il tuo vicino o il tuo migliore amico – di preparare la tua dichiarazione dei redditi. Ma se stai pagando per questo servizio, la persona deve essere registrata presso l’IRS e avere un numero di identificazione fiscale del preparatore corrente (PTIN), che è un numero IRS rilasciato ogni anno ai preparatori idonei.

I preparatori retribuiti idonei rientrano nelle seguenti diverse categorie, a seconda della loro istruzione, certificazione da parte di organizzazioni professionali e requisiti di formazione continua:

• Avvocati: questi professionisti sono autorizzati dagli stati o dagli ordini degli avvocati statali per esercitare la legge e sono soggetti a requisiti di formazione continua e un codice etico.
• CPA: i contabili pubblici certificati sono professionisti che hanno superato l’esame CPA uniforme e sono stati autorizzati dai consigli di contabilità statali; hanno anche requisiti di formazione continua.
• Agenti iscritti: si tratta di persone che hanno superato un esame speciale di iscrizione in tre parti che dimostrano la competenza nella tassazione federale e sono state autorizzate dall’IRS. Anche loro hanno requisiti di formazione continua.
• Partecipanti al programma della stagione di deposito annuale: queste persone non sono avvocati, CPA o agenti iscritti ma hanno completato un programma IRS e ottenuto una formazione continua.
• Qualsiasi altro preparatore con un PTIN: si tratta di persone che credono di avere conoscenze sufficienti per preparare i resi e hanno pagato la quota per ottenere un PTIN. Non sono soggetti ad alcuna supervisione da parte di uno stato, di un consiglio professionale o dell’IRS3

L’IRS dispone di unadirectory onlinedi preparatori con PTIN. Include avvocati, CPA, agenti iscritti e partecipanti al programma della stagione di deposito annuale, ma non i preparatori che hanno semplicemente un PTIN ma non altre credenziali. Puoi cercare un preparatore per credenziali, codice postale e distanza da te o controllare le credenziali di un preparatore fiscale.

(Ci sono anche agenti di piani pensionistici iscritti e attuari iscritti che sono preparatori con PTIN. Questi esperti in genere non fanno dichiarazioni dei redditi dei consumatori, sebbene siano inclusi nella directory IRS.)

I preparatori di vetrine, come H&R Block o Liberty Tax, spesso impiegano una serie di professionisti fiscali, principalmente agenti iscritti, CPA e avvocati. Se ne visiti uno, probabilmente ti verrà assegnato un individuo le cui competenze sono in linea con la complessità del tuo ritorno.

Cosa pagherai?

Più è accreditata la persona che prepara il tuo reso, più puoi aspettarti di pagare. Come regola generale, pagherai gli onorari più alti agli avvocati, seguiti dai CPA e quindi dagli agenti iscritti. Le tariffe più basse sono addebitate dai partecipanti al programma della stagione di deposito annuale e dai preparatori senza alcuna designazione speciale.

Le tariffe variano notevolmente in tutto il paese, a seconda del tipo di preparatore e della natura del tuo ritorno (ad esempio se gestisci una ditta individuale che richiede un Programma C, se hai transazioni di investimento complesse o se possiedi molte proprietà in affitto).

La maggior parte dei preparatori addebita una tariffa fissa per reso. Nel 2020 la tariffa media per un modulo 1040 con un programma A (per la suddivisione in dettagli delle detrazioni personali) e una restituzione statale era di circa $ 302, ad esempio;la media nazionale per la preparazione di una dichiarazione di base senza detrazioni dettagliate è inferiore.

Chi è il migliore per cosa?

Il costo è solo uno dei fattori nella scelta di un preparatore. A seconda della situazione, alcune altre considerazioni potrebbero essere importanti. Ciò include se desideri che il preparatore ti rappresenti se l’IRS solleva domande riguardanti il ​​tuo ritorno. Queste sono alcune linee guida generali, per ogni tipo di preparatore.

• Avvocati: è meglio utilizzare questo tipo di professionista per questioni fiscali all’avanguardia che potrebbero richiedere contenzioso.È consigliabile ricorrere a un avvocato anche se ci sono problemi che possono coinvolgere attività criminali perché le rivelazioni da parte di un cliente a un avvocato sono generalmente privilegiate6
• CPA: questi professionisti sono formati per gestire questioni fiscali complesse o questioni speciali, come le dichiarazioni insolventi. Possono rappresentare i clienti attraverso tutti i livelli di interazione IRS, inclusi audit e ricorsi all’interno dell’IRS. Tuttavia, esiste solo un privilegio limitato tra un CPA e un cliente per le tasse federali e il privilegio non copre le questioni divulgate per la preparazione della dichiarazione dei redditi. Se un CPA sospetta che ci possano essere problemi penali, può portare un avvocato per ulteriori divulgazioni.8
• Agenti iscritti: questi professionisti possono gestire la maggior parte delle questioni fiscali. Hanno diritti di rappresentanza illimitati davanti all’IRS e possono rappresentare i clienti durante le verifiche e gli appelli dell’IRS. Anch’essi hanno privilegi limitati per quanto riguarda le questioni fiscali federali10
• Partecipanti al programma stagionale annuale: possono preparare la dichiarazione dei redditi ma hanno diritti molto limitati per esercitare davanti all’IRS;possono rappresentare un cliente solo nelle interazioni con agenti IRS e rappresentanti del servizio clienti11
• Qualsiasi altro preparatore con un PTIN: questi individui possono essere una scelta appropriata per semplici dichiarazioni che non comportano problemi fiscali complessi. Un cliente può dare loro l’autorità per discutere gli articoli sul ritorno con l’IRS, ma questo tipo di preparatore non può rappresentare un contribuente negli audit e nei ricorsi dell’IRS.

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Evita qualsiasi preparatore che abbia intenzione di addebitarti in base alle dimensioni del tuo rimborso fiscale.

Bandiere rosse da tenere d’occhio

Una volta deciso il tipo di preparatore da utilizzare, assicurati di stare alla larga da chiunque possa essere senza scrupoli o che potrebbe creare problemi per te. (Se l’IRS sospetta che le azioni di un preparatore siano losche, i resi dei loro clienti potrebbero essere soggetti a una revisione speciale.) Alcuni suggerimenti di comportamento sospetto:

• Addebitarti in base all’entità di un rimborso fiscale: ciò viola il codice etico a cui devono attenersi i preparatori.
• Offrire assegni di rimborso in contanti per te: i preparatori sono soggetti a sanzioni per farlo e semplicemente fare un’offerta per gestire gli assegni di rimborso è una bandiera rossa.
• Preparare i resi senza chiederti la documentazione: firmare un reso senza aver visto la documentazione è ovviamente illegale.
• Garantire rimborsi, o almeno nessuna responsabilità fiscale, senza riferimento alla tua situazione attuale.

In caso di dubbi, consultare il Better Business Bureau per sapere se ci sono stati reclami contro un particolare preparatore. Inoltre, verificare la presenza di reclami contro CPA con l’appropriato consiglio statale di contabilità;per gli avvocati, consultare l’Ordine degli Avvocati dello Stato.13

Qualche consiglio finale

Per sfruttare al meglio il tempo del tuo preparatore e mantenere la bolletta al minimo, assicurati di raccogliere tutte le informazioni di cui hai bisogno e di fare un elenco delle tue domande prima di incontrarti.

Se hai lavorato con un preparatore e il tuo reso è pronto per essere inviato, assicurati che il PTIN del preparatore e altre informazioni siano su di esso e di ricevere una copia per i tuoi file.