Come puoi prendere in prestito da un Roth IRA?

Prima di affrontare la questione di come prendere in prestito da un Roth IRA, ecco un rapido aggiornamento su come funziona un Roth. I contributi a un Roth IRA  non sono deducibili dalle tasse quando li fai. Tuttavia, le tue distribuzioni saranno esentasse, a condizione che tu abbia più di 59 anni e mezzo al momento. Questo stato non tassato si applica sia ai tuoi contributi originali che ai guadagni su di essi.

Inoltre, a differenza degli IRA tradizionali, non devi mai prendere  le distribuzioni minime richieste (RMD) da Roth IRA. Infatti, se non ti servono i soldi, puoi lasciare l’intero conto ai tuoi eredi.

Punti chiave

• Le regole dell’IRS non ti consentono di prendere in prestito da un Roth IRA nello stesso modo in cui puoi prendere in prestito e rimborsare un 401 (k).
• I prelievi anticipati da un Roth IRA (prima dei 59 anni e mezzo) comportano una penale del 10%.
• Finché il denaro prelevato da un Roth IRA viene sostituito o trasferito su un altro conto pensionistico qualificato entro 60 giorni, non è prevista alcuna penale.
• Le distribuzioni per scopi quali l’acquisto di una prima casa o determinate spese mediche possono qualificarsi per prelievi senza penalità, ma solo se Roth IRA è aperto da cinque anni o più.

Prendere in prestito da un Roth IRA

Tecnicamente, non puoi richiedere un prestito da un Roth IRA. Ma sei libero di ritirare i tuoi contributi in qualsiasi momento senza pagare penali. Se vuoi ritirare i guadagni sui tuoi contributi, tuttavia, potresti dover pagare una penale del 10%.

C’è anche un modo per aggirare i requisiti dell’IRS se hai solo bisogno di prendere in prestito denaro per un breve periodo di tempo. In entrambi i casi, dovrai collaborare con l’istituto finanziario che gestisce il tuo Roth IRA per assicurarti di compilare i moduli appropriati.

Secondo l’IRS, puoi effettuare un prelievo esentasse di alcuni o tutti i soldi nel tuo Roth IRA a condizione che tu rimetta i soldi nello stesso Roth IRA o in un IRA tradizionale entro 60 giorni. Questo è chiamato rollover Roth IRA ed è spesso utilizzato per trasferire fondi 401 (k) quando cambi lavoro o desideri più scelte di investimento rispetto a quelle fornite dal tuo 401 (k). Quando ti viene dato il denaro da depositare sul tuo conto, si chiama  rollover indiretto.

Se non puoi rimborsare l’intero importo entro 60 giorni, hai la possibilità di rimborsare un importo parziale. Tuttavia, dovrai pagare una penale del 10% sulla parte di denaro che tieni. Inoltre, c’è un periodo di attesa di un anno tra i rollover. Il periodo di attesa inizia quando si riceve la distribuzione, non quando si restituisce il denaro.

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Ricorda che tutti i soldi che prendi dal tuo Roth IRA e non sostituisci saranno molto meno che avrai per la pensione un giorno.

Se devi utilizzare più dei contributi che hai fatto al tuo Roth IRA e non hai i fondi per rimborsare i soldi entro 60 giorni, puoi effettuare un prelievo anticipato. La maggior parte dei prelievi anticipati è soggetta a una penale del 10%. Oppure, potresti essere in grado di prendere una distribuzione qualificata ed evitare di pagare la penale e le tasse sui guadagni se sono trascorsi più di cinque anni da quando hai creato e contribuito al tuo Roth IRA e si applica una delle seguenti circostanze:

• La distribuzione viene utilizzata per acquistare, costruire o ricostruire la tua prima casa
• Hai almeno 59 anni e mezzo al momento della distribuzione
• Recentemente sei diventato disabilitato4

Tieni presente che prelevare denaro dal tuo Roth IRA non è il modo migliore per ottenere un prestito, soprattutto se non puoi rimborsarlo entro la finestra di 60 giorni. Non solo potresti essere soggetto a sanzioni e tasse, ma i fondi prelevati dal conto non guadagneranno rendimenti esentasse e contribuiranno a costruire i tuoi risparmi per la pensione.

Advisor Insight

Rebecca Dawson Silber Bennett Financial, Los Angeles, California.

Non sono consentiti prestiti da IRA o piani basati su IRA come SEP, SARSEP e piani SIMPLE IRA. Sono consentiti prestiti da piani qualificati che soddisfano i requisiti di 401 (a), piani di rendite che soddisfano i requisiti di 403 (a) so 403 (b) se piani governativi.

Detto questo, l’importo principale di un Roth IRA può essere ritirato senza alcuna conseguenza fiscale perché hai già pagato le tasse su quei fondi… ma l’importo che il tuo IRA ha apprezzato non è disponibile per il ritiro senza pagare determinati tipi di tasse e commissioni.

Ci sono anche eccezioni, come quando si convertono i fondi da un IRA tradizionale in un Roth IRA, l’importo convertito potrebbe non essere disponibile per il prelievo senza penalità per cinque anni.