Come vengono tassati i dividendi sugli IRA? - KamilTaylan.blog
3 Maggio 2021 17:52

Come vengono tassati i dividendi sugli IRA?

Fondi in crescita più velocemente

Azioni che guadagnano dividendi e fondi comuni di investimento possono aiutare il tuo portafoglio pensionistico a crescere più rapidamente, a condizione che reinvestiti i dividendi. Ma possono essere una trappola fiscale quando vuoi ritirare i soldi, specialmente se hai investito i tuoi soldi in un’IRA tradizionale.

Punti chiave

  • I dividendi guadagnati negli IRA tradizionali non sono tassati quando vengono pagati o reinvestiti, piuttosto i prelievi del conto pensione sono tassati in base all’imposta sul reddito corrente quando vengono ritirati.
  • I fondi Roth IRA crescono esentasse, incluso il pagamento di dividendi, e quindi non sono soggetti a tassazione.
  • Queste dilazioni ed esenzioni sono valide solo se si attende almeno l’età di 59 anni e mezzo per ritirare i fondi pensione.

Spiegazione della trappola fiscale

In un conto di investimento regolare, i dividendi e le plusvalenze guadagnate beneficiano del trattamento fiscale delle plusvalenze. Ciò significa che questi guadagni potrebbero essere tassati a un’aliquota inferiore (dallo 0% al 20%, a seconda del livello di reddito).

Ad esempio, se guadagni meno di $ 40.000, pagheresti lo 0% di tasse sui dividendi e sulle plusvalenze a lungo termine. Coloro che guadagnano tra $ 40.001 e $ 441.450 pagherebbero solo il 15% su dividendi e plusvalenze. Coloro che guadagnano più di $ 441.450 pagherebbero solo il 20% su dividendi e plusvalenze.

Ma quando quei soldi sono in un’IRA, il trattamento può essere radicalmente diverso, a seconda del tipo di IRA che hai e quando vuoi ritirare i soldi.

Prima del pensionamento, i soldi in qualsiasi tipo di IRA effettivamente evitano le tasse. Non pagherai alcuna tassa sui dividendi reinvestiti in un Roth IRA o in un IRA tradizionale e lasciati in quel conto.

“Il grande vantaggio dei conti pensionistici, IRA e Roth IRA, è che i dividendi non vengono tassati su base annuale. Questa è la componente di differimento fiscale”, afferma John P. Daly, CFP®, presidente di Daly Investment Management LLC a Mount Prospect, Ill. “Con un regolare conto di investimento tassabile, i dividendi sono tassati ogni anno che li ricevi”.

Con un IRA, il trucco arriva quando vuoi prelevare denaro. Le regole sono diverse a seconda del tipo di IRA che hai. Ecco come funzionano sia per Roth che per gli IRA tradizionali.

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Ritiri Roth IRA

Finché ritiri il denaro investito in un Roth IRA dopo i 59 anni e mezzo – e hai posseduto quel conto per più di cinque anni – pagherai zero tasse sui prelievi, anche se i prelievi includono i dividendi. Se hai bisogno di prelevare denaro prima di 59½, sei tenuto a pagare le tasse su qualsiasi guadagno ritirato all’aliquota fiscale corrente. Non dovrai pagare tasse o alcuna penale sui contributi fatti all’IRA perché quel denaro è stato tassato prima di effettuare quel contributo.

“I prelievi da Roth IRA sono un po ‘complicati. Prima del pensionamento, sarai tassato solo sui guadagni realizzati in aggiunta ai tuoi contributi. Ad esempio, se l’80% del tuo Roth IRA è costituito da contributi, mentre il resto è costituito da guadagni, quindi solo il 20% di ogni prelievo sarà tassato in base all’aliquota dell’imposta sul reddito “, afferma Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors Inc. a Irvine, in California, e autore di Index Funds: The 12-Step Recovery Program per investitori attivi.

Se decidi di prelevare denaro prima dei 59 anni e mezzo, potresti anche essere soggetto a una penale del 10% su qualsiasi guadagno ritirato, a meno che il prelievo non sia qualificato per un’eccezione speciale. Eccezioni speciali possono includere disabilità, acquisto di una casa per la prima volta e alcune altre eccezioni qualificate. Anche se soddisfi le regole speciali di eccezione, dovrai pagare le tasse sui dividendi e sulle plusvalenze all’aliquota fiscale corrente.

Prelievi IRA tradizionali

La maggior parte del denaro prelevato da un IRA tradizionale è tassato alla tua attuale aliquota fiscale, che potrebbe raggiungere il 39,6%. Eventuali plusvalenze sui guadagni nel tuo account IRA non beneficiano di un trattamento fiscale inferiore sulle plusvalenze;sono tassati alla stessa aliquota del reddito normale.

L’unica eccezione a questa regola è quando contribuisci a un’IRA tradizionale utilizzando denaro che è già stato tassato (in altre parole, non hai preso una detrazione fiscale quando effettui il contributo). Ma attenzione ad adottare questo approccio: mescolare contributi fiscali differiti con contributi imponibili in un’IRA tradizionale può essere un incubo da risolvere al momento del pensionamento.

Se prendi denaro prima dei 59 anni e mezzo, potresti anche dover pagare una penale del 10% su contributi e guadagni, a meno che tu non soddisfi i requisiti per un’eccezione speciale.

“L’idea di trovarsi in una fascia fiscale più bassa al momento del pensionamento è il motivo per cui la maggior parte degli americani contribuisce a un piano pensionistico”, afferma Armstrong Financial Strategies nel Cheshire, Conn. “Se possono risparmiare $ 25 oggi e pagarne solo $ 15 in tasse quando vanno in pensione, pensano che sia un buon affare. La realtà può essere un campanello d’allarme. Molte persone sono nella stessa fascia e ora pagano le tasse su ogni centesimo di reddito “.



I proprietari di un IRA tradizionale sono incaricati di iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) all’età di 72 anni.

La linea di fondo

Un IRA è un’ottima opzione per risparmiare per la pensione. La chiave è conoscere le regole per i prelievi prima di investire, in modo da non dover affrontare sorprese fiscali al momento del pensionamento.

“La diversificazione fiscale può essere tanto importante quanto la diversificazione degli investimenti. È importante disporre di un mix di investimenti tassabili, differiti e esentasse”, afferma Blue Ocean Global Wealth in Gaithersburg, Md.

Finché soddisfi le qualifiche per un Roth IRA, questa dovrebbe sempre essere la tua prima scelta. Perdi la detrazione fiscale sul contributo, ma generalmente ne vale la pena.

Inoltre, “per molti americani… [soprattutto]  Dias Wealth LLC a Lake Mary, in Florida.