Riassicurazione per eccesso di perdita
Che cos’è la riassicurazione per eccesso di perdita?
La riassicurazione per eccesso di perdita è un tipo di riassicurazione in cui il riassicuratore indennizza – o compensa – la società cedente per le perdite che superano un limite specificato. Un riassicuratore è una società che fornisce protezione finanziaria alle compagnie di assicurazione; una società cedente è una compagnia di assicurazioni che trasferisce il portafoglio assicurativo a un riassicuratore.
La riassicurazione in eccesso delle perdite è una forma di riassicurazione non proporzionale. La riassicurazione non proporzionale si basa sulla ritenzione delle perdite. Con la riassicurazione non proporzionale, la società cedente accetta di accettare tutte le perdite fino a un livello predeterminato.
A seconda della lingua del contratto, la riassicurazione per eccesso di perdita può essere applicata a tutti gli eventi di perdita durante il periodo di polizza o alle perdite complessive. I trattati possono anche utilizzare fasce di perdite che vengono ridotte con ogni reclamo.
Punti chiave
- La riassicurazione per eccesso di perdita è un tipo di riassicurazione in cui il riassicuratore indennizza – o compensa – la società cedente per le perdite che superano un limite specificato.
- La riassicurazione per eccesso di perdita ha un approccio diverso rispetto a un trattato o una politica di riassicurazione facoltativa; la compagnia di riassicurazione è ritenuta responsabile dell’ammontare complessivo delle perdite superiori ad un certo limite.
- Anche l’eccesso di riassicurazione delle perdite può funzionare in modo leggermente diverso; piuttosto che richiedere al riassicuratore di essere responsabile di tutte le perdite superiori a un certo importo, il contratto può invece indicare che il riassicuratore è responsabile di una percentuale di perdite oltre tale soglia.
Comprensione dell’eccesso di perdita di riassicurazione
Trattato o riassicurazione facoltativa contratti specificano spesso un limite di perdite per le quali il riassicuratore sarà responsabile. Questo limite è concordato nel contratto di riassicurazione; protegge la compagnia di riassicurazione dal trattare con responsabilità illimitata. In questo modo, i contratti trattati e facoltativi di riassicurazione sono simili a un contratto assicurativo standard, che fornisce una copertura fino a un importo specifico. Sebbene ciò sia vantaggioso per il riassicuratore, impone alla compagnia di assicurazioni l’onere di ridurre le perdite.
La riassicurazione in eccesso di perdita ha un approccio diverso rispetto alla riassicurazione convenzionale o facoltativa. La compagnia di riassicurazione è ritenuta responsabile dell’ammontare totale delle perdite al di sopra di un certo limite. Ad esempio, un contratto di riassicurazione con un accantonamento per eccesso di perdita può indicare che il riassicuratore è responsabile per perdite superiori a $ 500.000. In questo caso, se le perdite complessive ammontano a $ 600.000, il riassicuratore sarà responsabile di $ 100.000.
Anche l’eccesso di riassicurazione delle perdite può funzionare in modo leggermente diverso. Piuttosto che richiedere al riassicuratore di essere responsabile di tutte le perdite superiori a un certo importo, il contratto può invece indicare che il riassicuratore è responsabile di una percentuale di perdite oltre tale soglia. Ciò significa che la società cedente e il riassicuratore condivideranno le perdite complessive.
Ad esempio, un contratto di riassicurazione con un accantonamento per eccesso di perdita può indicare che il riassicuratore è responsabile del 50% delle perdite superiori a $ 500.000. In questo caso, se le perdite complessive ammontano a $ 600.000, il riassicuratore sarà responsabile di $ 50.000 e la società cedente sarà responsabile di $ 50.000.
Coprendosi contro le perdite eccessive, una polizza di riassicurazione per eccesso di perdita offre all’assicuratore cedente maggiore sicurezza per la sua equità e solvibilità. Può anche fornire maggiore stabilità quando si verificano eventi insoliti o importanti.
La riassicurazione consente anche un assicuratore di sottoscrivere polizze che coprono un volume maggiore di rischi senza aumentare eccessivamente i costi di coprire le loro solvibilità margini-l’importo di cui il patrimonio della compagnia di assicurazione, a valori correnti, sono considerate di superare i suoi debiti e altre comparabili impegni. La riassicurazione, infatti, mette a disposizione degli assicuratori consistenti attività liquide in caso di perdite eccezionali.