Deceduto

Cos’è un deceduto?

“Decedente” è un termine legale utilizzato dai professionisti nel campo fiscale, della pianificazione successoria e del diritto per una persona deceduta. Quando un defunto è un contribuente legittimo, tutti i suoi beni diventano parte del suo patrimonio e sono indicati come defunti o deceduti. I defunti hanno potere legale sulle transazioni finali e altri preparativi patrimoniali se hanno effettuato i preparativi legali prima della loro morte.

Punti chiave

• “Deceduto” è un termine legale usato per riferirsi a una persona deceduta.
• I defunti hanno obblighi finanziari, anche dopo la loro morte, come la dichiarazione delle tasse.
• Gli avvocati e gli amministratori sono responsabili dell’esecuzione dei desideri di un defunto come indicato nei loro testamenti e trust.
• Creare trust per proteggere le risorse è una buona pratica per tutti.
• Le polizze di assicurazione sulla vita di Decedent non sono considerate parte di una proprietà, ma il denaro viene dato direttamente ai beneficiari indicati sulla polizza.

Capire un dignitoso

Dal punto di vista finanziario, un defunto non cessa di esistere dopo la morte perché quasi tutti lasciano beni. Avvocati e fiduciari eseguono i desideri di un defunto dopo la loro morte eseguendo ciò che è nelle loro volontà e nei loro trust. I deceduti sono inoltre tenuti a presentare una dichiarazione dei redditi finale  per l’anno della loro morte e l’eredità deve pagare le tasse in sospeso.

Quando una persona muore, diventa un deceduto e la loro volontà e fiducia rimangono nel dare indicazioni per gestire i propri soldi e altri beni. Il processo legale di esecuzione di un testamento o di un trust si riferisce sempre al defunto come defunto e richiede la presentazione di una dichiarazione dei redditi finale che elenchi l’intero patrimonio.

Stabilire un trust prima della morte è importante perché consente a una persona di trasferire i diritti legali dei suoi beni a un’altra persona prima che muoia. Questo processo spesso riduce le tasse di proprietà. Inoltre, concede al trustee – la persona che agisce per conto del defunto – l’autorità immediata di distribuire i beni in caso di morte. Infine, senza alcun tribunale coinvolto, l’eredità non deve pagare alcuna spesa giudiziaria.

$ 55.000

L’importo che il beneficiario medio erediterà, a partire dal 2016, i dati più recenti disponibili, secondo una ricerca di United Income. Questo importo non attiverà le tasse di successione.

Implicazioni fiscali per un deceduto

Se muori e devi tasse federali o statali, il tuo patrimonio sarà responsabile del pagamento. Ci sono due tipi di altre tasse, spesso denominate “tasse sulla morte” nella cultura popolare: le tasse sulla proprietà e sulle successioni. Fino al 2025, l’esenzione dall’imposta di successione (a livello federale) è di 11,58 milioni di dollari. Poiché questa cifra è così alta, è improbabile che la maggior parte delle famiglie americane debba preoccuparsene.

Tuttavia, nel 2025, questa legge sfuma nel “tramonto”, se non viene rinnovata al Congresso, l’importo tornerà a $ 5 milioni, che è ancora molto di più di quanto la maggior parte degli eredi vedrà mai. Le esenzioni fiscali statali corrispondono al livello federale o variano a seconda dello stato in cui risiedeva il defunto al momento della morte.

L’imposta sulle successioni è un tipo diverso di imposta. Il governo federale non prende una tassa di successione, ma sei stati impongono tasse di successione, come Pennslyvania e Nebraska.

Decendenti e Trust

Molti consulenti finanziari raccomandano ai loro clienti di creare un  trust per proteggere i loro beni. Quando viene creato un trust, il fiduciario  trasferisce la proprietà legale dei suoi beni a una persona o istituto nominato come trustee. Il compito del fiduciario è quello di gestire i beni per conto di tutti i beneficiari nominati nel trust.

La creazione di un trust stabilisce un dovere fiduciario per il trustee. Ciò significa che il fiduciario è legalmente responsabile di prendere decisioni nel migliore interesse dei beneficiari delineati nel trust. Questo ha lo scopo di fornire la tranquillità per un defunto che i suoi beni siano allocati correttamente. I beneficiari della fiducia ricevono alcuni o tutti i benefici quando il fiduciario diventa un deceduto.

Esempio di un deceduto

Supponiamo che Mary abbia creato una tenuta per la sua famiglia dopo il pensionamento. Dopo la sua morte, Maria divenne una discendente. Lascia un’assicurazione sulla vita, $ 15.000 in un conto corrente e un piccolo fondo pensione. I debiti rimanenti del defunto vengono pagati dall’eredità del defunto, insieme a qualsiasi denaro dovuto in tasse sulla dichiarazione dei redditi finale del defunto. Inoltre, Mary nomina i beneficiari della sua assicurazione sulla vita e, alla sua morte, quei fondi vengono pagati alle persone nominate sui suoi benefici.4

Domande frequenti importanti

Come faccio a segnalare il reddito rispetto a un deceduto?

Il reddito relativo a un defunto e il reddito da lavoro definitivo devono essere segnalati all’IRS e le relative imposte finali devono essere depositate dal fiduciario dell’eredità del defunto. Entrambe le forme di reddito possono includere salari, pagamenti di sicurezza sociale, mance, indennità di malattia, ferie e reddito da pensione, solo per citarne alcuni.

Qual è la differenza tra deceduto e deceduto?

Una persona deceduta è una persona morta. Un defunto è un termine legale per qualcuno morto spesso usato nei documenti di pianificazione successoria. Quando una persona muore, diventa un deceduto. Tuttavia, in qualche modo, il loro nome sopravvive a causa dei loro obblighi finanziari dopo la morte, come il pagamento delle tasse, la chiusura di conti bancari e altri oggetti, tutti eseguiti dal loro fiduciario che agisce per conto del defunto.

Che tipo di trust è un trust deceduto?

Un trust deceduto è un altro nome per un trust congiunto chiamato trust AB. Una coppia sposata crea questo tipo di trust per ridurre al minimo le tasse di successione. Un trust AB viene formato tra due coniugi, ma il trust si divide una volta che il primo coniuge muore. Le parti rappresentano il sopravvissuto (fiducia A) e il defunto (fiducia B).