Frode di ristrutturazione del debito
Che cos’è la frode per la ristrutturazione del debito?
La frode di ristrutturazione del debito è una tecnica illegale in cui un individuo o una società nasconde o trasferisce beni prima di dichiarare fallimento. Di conseguenza, la ristrutturazione del debito consente al truffatore di ridurre o addirittura cancellare i debiti e quindi reclamare i beni dopo che il deposito è stato completato. La frode di ristrutturazione del debito è un chiaro abuso dell’intento alla base delle leggi sul fallimento ed è punibile dalla legge.
La ristrutturazione del debito è un metodo finanziario utilizzato da aziende e individui con debiti insoluti per modificare i termini dei loro contratti di debito al fine di ottenere un vantaggio per aiutare nel rimborso. Tipicamente, la ristrutturazione del debito viene effettuata riducendo i tassi di interesse sui prestiti o estendendo le date di scadenza per il momento in cui è previsto il pagamento delle passività della società al fine di migliorare le possibilità di rimborso dei prestiti.
Punti chiave
- La frode di ristrutturazione del debito è una tecnica illegale in cui un individuo o una società nasconde o trasferisce beni prima di dichiarare fallimento.
- Viene spesso effettuato riducendo i tassi di interesse sui prestiti o estendendo le scadenze per il momento in cui è previsto il pagamento delle passività della società al fine di migliorare le possibilità di rimborso dei prestiti.
- Nascondendo consapevolmente o dichiarando erroneamente le attività, il debitore sta abusando del processo (e dei suoi creditori) per sfuggire alle passività finanziarie mantenendo la ricchezza che quelle passività hanno contribuito a creare.
- La frode di ristrutturazione del debito è perseguita ai sensi del 18 USC Capitolo 9, che può comportare una multa di $ 250.000 più una pena detentiva fino a cinque anni.
Comprensione della frode di ristrutturazione del debito
Il principio guida del fallimento è che creditori e debitori trovino un compromesso che funzioni per entrambe le parti. Nascondendo consapevolmente o dichiarando erroneamente le attività, il debitore sta abusando del processo (e dei suoi creditori ) per sfuggire alle passività finanziarie mantenendo la ricchezza che quelle passività hanno contribuito a creare.
Se si stabilisce che una persona o un gruppo intenzionalmente intenti a frodare i creditori con le loro informazioni sui beni in base alla legge esistente, il tribunale fallimentare può imporre sanzioni civili o penali alle parti coinvolte.
La frode di ristrutturazione del debito è in genere una delle quattro forme comuni di frode in caso di fallimento. Altre forme di frode fallimentare includono la falsificazione di documenti legali o la compilazione di moduli intenzionalmente incompleti, la corruzione di funzionari del tribunale o altri coinvolti nel processo legale e la dichiarazione di fallimento più volte (o l’utilizzo di informazioni false per farlo) per richiedere i benefici. Secondo la Cornell Law School, quasi il 70% delle frodi in caso di fallimento “implica l’occultamento di beni”, siano essi non divulgati, il trasferimento di debiti o beni ad amici o altri casi di occultamento.
La frode di ristrutturazione del debito è perseguita ai sensi del 18 USC Capitolo 9, che può comportare una multa di $ 250.000 più una pena detentiva fino a cinque anni. Anche l’intenzione di commettere una frode di ristrutturazione del debito o qualsiasi altro tipo di frode può essere perseguita. In passato, il Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti ha stimato che approssimativamente ogni dieci istanze di fallimento ha un elemento di frode ad esso associato.