Guadagni coperti
Cosa sono i guadagni coperti?
I guadagni coperti si riferiscono all’importo totale della retribuzione di un dipendente che conta ai fini del calcolo dei benefici pensionistici. In generale, la maggior parte dei guadagni coperti proviene dalla retribuzione di base di un dipendente, sebbene occasionalmente anche altri tipi di retribuzione entrino in gioco.
Negli Stati Uniti, la Social Security Administration utilizza i guadagni coperti per determinare i benefici della Social Security. I guadagni coperti determinano anche l’importo delle tasse di sicurezza sociale che gli individui pagano prima del pensionamento.
Come funzionano i guadagni coperti
I guadagni coperti in genere includono la maggior parte dei tipi di reddito da lavoro dipendente e qualsiasi reddito da lavoro autonomo. Alcune eccezioni includono i guadagni di alcuni governi statali e locali, nonché delle ferrovie. I benefici pensionistici, sia da previdenza sociale che da piani pensionistici, dipendono dai guadagni dei lavoratori per un determinato numero di anni, nonché dall’importo totale pagato per il piano pensionistico in tale arco di tempo.
I guadagni coperti entrano in gioco quando i lavoratori cercano di capire quando andare in pensione e ricevere i massimi benefici, dalla previdenza sociale o da una pensione.
Ad esempio, i guadagni coperti ai fini della previdenza sociale sfruttano una formula che utilizza 35 anni di guadagni, ciascuno indicizzato a un determinato anno. Conoscere la formula è molto meno importante che sapere che i benefici dipendono dagli ultimi 35 anni in cui un dipendente ha lavorato, anche se quel lavoro è stato svolto dopo il pensionamento o dopo aver richiesto i benefici.È anche importante sapere che solo i guadagni fino a un certo limite annuale vengono conteggiati per eventuali benefici futuri. Per il 2021, questo limite è di $ 142.800.
Lavorare un anno in più
In alcuni casi, lavorare un anno aggiuntivo si aggiunge ai guadagni coperti di un pensionato e quindi ai benefici totali ricevuti, a condizione che l’importo del reddito in quell’anno aggiuntivo sia superiore all’anno con il reddito più basso durante il periodo di misurazione di 35 anni.
Al contrario, lavorare un anno in più con un salario significativamente ridotto danneggia i guadagni coperti se l’importo ricevuto è inferiore all’anno con il reddito più basso durante il periodo di misurazione.
Disoccupazione prolungata
Un gruppo per il quale ritardare il pensionamento di solito aiuta sono quelli con un periodo prolungato di disoccupazione, anche se ciò è avvenuto decenni fa. Per queste persone, alcuni anni in più di piena occupazione aumentano i loro guadagni coperti.
Gli errori nella storia lavorativa di una persona influiscono anche sui guadagni coperti, poiché la mancata rendicontazione di pochi anni potrebbe alterare i benefici ammissibili. Per questo motivo, la Social Security Administration suggerisce che, prima del pensionamento, le persone aprano un account gratuito sul proprio sito Web per controllare la cronologia dei loro guadagni. Le persone possono aprire il conto molti anni prima del pensionamento, in modo da poter verificare periodicamente tutte le informazioni raccolte per assicurarsi che i loro guadagni coperti siano aggiornati.