Definizione di prestito a base di cassa
Che cos’è un prestito in contanti?
Un prestito in contanti è quello in cui gli interessi vengono registrati come guadagnati quando viene riscosso il pagamento. Di solito, il reddito da interessi è maturato sui prestiti, poiché si presume il pagamento regolare sia del capitale che degli interessi. Tuttavia, nel caso di prestiti in sofferenza (o prestiti andati a male), i pagamenti continui sono dubbi. I prestiti basati sulla liquidità sono prestiti in sofferenza e il reddito da interessi può essere registrato solo quando i fondi vengono effettivamente ricevuti.
In genere, si considera che i prestiti siano andati male quando sono inadempienti per 90 giorni, il che significa che il mutuatario non ha effettuato alcun rimborso programmato di capitale o interessi per almeno quel periodo. Definizioni diverse possono applicarsi a prestiti al consumo, mutui ipotecari residenziali e altre attività garantite.
Come funziona un prestito in contanti
I prestiti spesso vanno in default perché il mutuatario è caduto in difficoltà o ha esaurito i soldi e non può continuare a effettuare pagamenti. Le banche di solito considerano crediti inesigibili per prestiti in contanti perché è improbabile che possano riscuoterli. Per questo motivo, i prestiti in sofferenza possono rappresentare un grosso problema per una banca. Quando una banca ha molti prestiti in contanti nei suoi registri, il prezzo delle sue azioni può risentirne. I prestiti inadempienti possono causare una perdita di denaro da parte di una banca e possono significare che una banca ha meno denaro disponibile da prestare ad altri clienti.
In teoria, resta la possibilità che un debitore possa ricominciare a effettuare pagamenti su un prestito in sofferenza, ma in pratica ciò accade raramente e le banche devono trovare un altro modo per riscuotere il prestito. Il modo in cui una banca si avvicina alla raccolta di un prestito in contanti dipenderà dal fatto che il prestito sia garantito o meno. Se un prestito in sofferenza è garantito da un’attività, come un’auto o una casa, la banca può tentare di recuperare parte delle sue perdite pignorando o riacquistando l’attività in questione.
Un’altra opzione che le banche hanno per trattare i prestiti in contanti è venderli ad agenzie di raccolta o investitori. Questo di solito viene fatto con prestiti in contanti che non sono garantiti da un bene che può essere recuperato o precluso. La banca può vendere prestiti in sofferenza a un prezzo ridotto a un’agenzia di recupero crediti, che diventa quindi proprietaria di quel debito e può tentare di riscuoterlo, magari stabilendo con il debitore un importo inferiore all’importo dovuto. Tuttavia, una banca può anche formare una partnership con un’agenzia di raccolta che può aiutarla a perseguire il pagamento di prestiti in contanti in cambio di una percentuale dei fondi ottenuti in tal modo.
Un prestito in contanti è un prestito andato a male, quindi un prestito in cui gli interessi vengono registrati come guadagnati solo al momento della riscossione del pagamento.