Esclusione dei vantaggi erogabili
Che cos’è un’esclusione da prestazioni erogabili?
Un’esclusione dai benefici pagabili è una clausola nei contratti di polizza assicurativa che rimuove la responsabilità dell’assicuratore per il pagamento delle richieste relative ai benefici per i dipendenti. In particolare, la clausola protegge l’assicuratore dal pagamento di prestazioni che potrebbero altrimenti essere pagate da una fonte alternativa, come il piano pensionistico del datore di lavoro.
Punti chiave
- Un’esclusione dai benefici erogabili è una clausola legale che indennizza un assicuratore da pretese relative ai benefici per i dipendenti.
- Questi tipi di reclami sono considerati un rischio aziendale non assicurabile.
- In pratica, i tribunali talvolta richiedono agli assicuratori di coprire tali richieste anche se è in vigore una clausola di esclusione dei benefici erogabili.
Come funzionano le esclusioni per i benefici erogabili
Le aziende spesso acquistano assicurazioni per proteggersi da perdite rare ma potenzialmente catastrofiche, come quelle causate da eventi meteorologici estremi o costosi accordi legali. La maggior parte degli assicuratori, tuttavia, non assicurerà contro i rischi che sono un aspetto ordinario o prevedibile delle pratiche commerciali della società, come il rischio di perdite dovute all’aumento dei costi o dei salari.
Questi tipi di rischi sono noti collettivamente come “rischi aziendali” e includono il rischio che i dipendenti possano avanzare pretese nei confronti dell’azienda per determinati benefici a loro dovuti a seguito del loro impiego. Un esempio comune sono i benefici pensionistici dei dipendenti, che possono essere molto costosi per il datore di lavoro. Poiché questi costi possono essere visti come una parte prevedibile delle attività aziendali, la maggior parte degli assicuratori considererebbe tali pagamenti come un rischio aziendale. Di conseguenza, si escluderebbero dal dover coprire tali pagamenti aggiungendo una clausola di esclusione delle prestazioni erogabili ai loro contratti di assicurazione.
È importante notare, tuttavia, che in alcuni casi un tribunale può richiedere a un assicuratore di coprire i costi relativi alle prestazioni anche se nel contratto era inclusa un’esclusione da prestazioni pagabili. Ciò potrebbe verificarsi se la società in questione avesse preso ragionevoli precauzioni per provvedere autonomamente al reclamo, ma non fosse stata comunque in grado di farlo. Ad esempio, se il piano di benefici di una società diventa insolvente nonostante la società abbia versato contributi regolari e ragionevoli al piano, un tribunale potrebbe decidere di ritenere l’assicuratore responsabile della copertura di eventuali carenze. Dal punto di vista dell’assicuratore, questo potenziale rischio legale deve essere preso in considerazione quando si decide quale livello di premi addebitare per proteggersi da questo rischio.
Esempio reale di esclusione da prestazioni erogabili
Emma è la proprietaria di un’azienda di medie dimensioni con diverse dozzine di dipendenti. Nel corso degli anni, si è impegnata attivamente per aumentare i salari e le indennità pensionistiche del suo personale, contribuendo regolarmente al piano pensionistico dei dipendenti della sua azienda.
Sfortunatamente, molti dei dipendenti più anziani di Emma sono andati in pensione poco prima di una grave crisi finanziaria. Di conseguenza, i fondi pensione che erano stati investiti in azioni e altre attività finanziarie hanno subito un improvviso e drammatico calo. Nonostante i suoi migliori sforzi per finanziare adeguatamente il piano, Emma ora si è trovata incapace di fornire i benefici pensionistici attesi dai suoi dipendenti in pensione da poco, alcuni dei quali hanno poi citato in giudizio l’azienda.
In tribunale, l’assicuratore di Emma ha sostenuto che a causa della clausola di esclusione dei benefici pagabili del loro contratto, non erano responsabili di coprire i pagamenti dei benefici non pagati. Con sorpresa di Emma, tuttavia, il tribunale si è pronunciato contro il suo assicuratore, sostenendo che poiché il piano pensionistico dell’azienda era diventato insolvente nonostante i ragionevoli sforzi della direzione dell’azienda, l’assicuratore sarebbe stato tenuto a onorare la parte non finanziata dei reclami presentati dai dipendenti di Emma.