Evita un audit conoscendo queste 6 bandiere rosse
Se la storia è un indicatore, meno dell’1% degli americani sarà verificato dal Internal Revenue Service (IRS) nel prossimo anno. Di quella piccola quantità, alcuni degli audit sono totalmente casuali. Ma molti sono innescati dalle azioni intraprese dagli stessi contribuenti.
Di seguito è riportato un elenco di bandiere rosse che possono far sì che la tua dichiarazione dei redditi venga presa di mira dall’IRS per la revisione. Presta particolare attenzione, poiché sapere quali sono questi fattori scatenanti può farti risparmiare molti problemi e ansia.
Punti chiave
- La sopravvalutazione delle spese di home office e dei beni donati sono segnali di allarme per i revisori.
- Anche semplici errori di matematica e la mancata firma della dichiarazione dei redditi possono innescare verifiche.
- Le probabilità di un audit aumentano con redditi a sei cifre, ma la sottovalutazione dei tuoi guadagni è sconsiderata.
- I proprietari di piccole imprese e i partecipanti alla società in accomandita sono maggiormente a rischio di essere sottoposti a revisione.
# 1. Sovrastima degli importi donati
L’IRS incoraggia le persone a donare cose come vestiti, cibo e persino auto usate a enti di beneficenza. Lo fa offrendo una detrazione in cambio di una donazione. Il problema è che spetta al contribuente determinare il valore dei beni che vengono donati.
Come regola generale, all’IRS piace vedere le persone apprezzare gli articoli che donano tra l’1% e il 30% del prezzo di acquisto originale(a meno che non esistano circostanze speciali).2 Sfortunatamente molti, se non la maggior parte, dei contribuenti non ne sono consapevoli o scelgono semplicemente di ignorare questo fatto.
Ci sono molti altri suggerimenti che il contribuente può utilizzare per assicurarsi di valutare i beni donati a un prezzo “equo”. Consideral’idea di chiedere a un perito di scrivere una lettera, nominando secondo la sua ponderata opinione il valore dell’oggetto. Infatti, per singoli articoli del valore di $ 5.000 o più,è necessariauna valutazione.
Un altro parametro di riferimento utilizzato dall’IRS che potrebbe tornare utile è il test di acquirente disposto a vendere. Ciò significa che i contribuenti dovrebbero valutare i loro beni a un punto o prezzo in cui un venditore disponibile(che non è sotto coercizione) sarebbe in grado di vendere la sua proprietà a un acquirente disponibile (che non è nemmeno costretto ad acquistare l’oggetto).5 L’ utilizzo di un tale benchmark ti terrà fuori dai guai e ti impedirà di attribuire un valore eccessivo agli oggetti donati in beneficenza.
# 2. Errori matematici
Anche se questo può sembrare semplice, molti ritorni vengono selezionati per l’audit a causa di errori matematici di base! Quindi, quando compili la tua dichiarazione dei redditi (o la controlli dopo che il tuo commercialista ha completato il modulo) assicurati che le colonne si sommino. Inoltre, assicurati che il valore totale in dollari delle plusvalenze e / o delle perdite sia calcolato correttamente. Anche un piccolo errore può far suonare i campanelli d’allarme dell’IRS.
# 3. Mancata firma del reso
Un numero sorprendentemente elevato di persone dimentica semplicemente di firmare la dichiarazione dei redditi. Non far parte di questo gruppo. La mancata firma del reso garantirà quasi un’ulteriore verifica. L’IRS si chiederà cos’altro potresti aver dimenticato di includere nel reso.
# 4. Reddito insufficiente
Per quanto allettante possa essere escludere il reddito dalla dichiarazione dei redditi, è fondamentale segnalare all’IRS tutti i soldi ricevuti durante l’anno dal lavoro e / o dalla vendita di un bene (come una casa). Se non dichiari il tuo reddito e vieni scoperto, sarai costretto a pagare le tasse arretrate più sanzioni e interessi.
Come può l’IRS sapere se hai segnalato tutto? In alcune situazioni non è possibile. Dopotutto, il sistema non è perfetto. Tuttavia, un modo comune in cui alcune persone vengono scoperte è che accettano contanti per un servizio che hanno svolto. Se il cliente o l’individuo che ha pagato il denaro a quell’individuo viene controllato, l’IRS vedrà un grande esborso in contanti dal suo conto bancario. L’agente dell’IRS seguirà quindi tale indicazione e chiederà all’individuo a cosa serviva quel layout di cassa. Inevitabilmente, la traccia riconduce all’individuo che non ha segnalato quel denaro come reddito.
In breve, è meglio prevenire che curare. Assicurati di segnalare tutti i tuoi guadagni.
# 5. Detrazioni esagerate per l’home office
Fai attenzione alle detrazioni per l’home office. Decollare un importo eccessivo o ingiustificato (come tutto l’affitto mensile) può sollevare bandiere rosse. Sii modesto nel determinare la quantità di spazio che usi per il lavoro e le spese ad esso associate.
Le detrazioni che sono troppo grandi in proporzione al tuo reddito possono aumentare anche le ire dell’IRS. Ad esempio, se hai guadagnato $ 50.000 come contabile (operando fuori casa), le detrazioni relative all’ufficio domestico per un totale di $ 30.000 faranno sollevare più di qualche sopracciglio. Anche il tentativo di cancellare il valore di una nuova camera da letto come attrezzatura per ufficio potrebbe attirare attenzioni indesiderate.
In breve, detrarre solo gli elementi che sono stati realmente utilizzati nel corso della tua attività.
# 6. Soglie di reddito
Non c’è nulla che il singolo contribuente possa fare al riguardo, ma se guadagni più di $ 100.000 all’anno, le tue probabilità di essere sottoposto a revisione aumentano in modo esponenziale. In effetti, alcuni contabili valutano le probabilità di essere controllati a una su 72, rispetto a quella su 154 per le persone con redditi inferiori. Per quanto allettante possa essere, non provare mosse discutibili solo per ottenere il tuo reddito su cinque cifre, però.
Chi è più a rischio per un audit?
Alcune situazioni tendono ad attirare l’attenzione dell’IRS più di altre.
Rischio di partenariato / fiducia / protezione fiscale
Se possiedi azioni di una società in accomandita semplice, controlli un fondo fiduciario o effettui altri investimenti in misure di protezione fiscale, è più probabile che tu venga sottoposto a revisione contabile. Non è necessariamente una cosa data, ma le persone che hanno una partecipazione in una tale entità dovrebbero essere consapevoli del fatto che affrontano una maggiore probabilità di controllo. Dovrebbero anche prestare maggiore attenzione nel documentare le loro detrazioni, donazioni e entrate.
Proprietà di piccole imprese
I proprietari di piccole imprese sono un bersaglio facile, in particolare quelli con attività in contanti. Bar, ristoranti, autolavaggi e parrucchieri sono obiettivi eccezionalmente grandi, non solo perché trattano così tanti soldi, ma anche perché c’è così tanta tentazione di sottovalutare le entrate e le mance guadagnate.
Per inciso, altre azioni comuni con la proprietà aziendale possono attirare anche interessi indesiderati dell’IRS, tra cui mettere i membri della famiglia sul libro paga e sovrastimare le spese.
In breve, gli imprenditori devono sapere che non possono “spingere la busta”. Se vogliono rimanere in attività ed evitare il controllo di un audit, è meglio rimanere sulla retta via.
Allora perché sembra che l’IRS stia reprimendo sempre di più individui eproprietari di piccole imprese in questi giorni?È semplice. Secondo un rapporto dell’IRS del settembre 2019, esiste un divario annuale di circa 381 miliardi di dollari tra ciò che gli americani pagano in tasse e ciò che devono. Ciò equivale a circa $ 2.080 per famiglia. Anche il Congresso lo sa, e dati i deficit che il governo degli Stati Uniti ha accumulato negli ultimi 20 anni, c’è un’enorme pressione sui legislatori e sull’IRS per riscuotere le tasse dovute.
Esistono diversi livelli di audit, da un audit per corrispondenza (il più elementare) a un audit sul campo (il più ampio).
Sotto controllo
Cosa dovresti fare se sei sottoposto ad audit? Sii onesto con l’ auditor e rispondi a tutte le richieste il più rapidamente possibile. Non aver paura di mostrare tutta la tua documentazione. Se possibile, farti rappresentare da un ragioniere qualificato e / o un avvocato fiscale.
La linea di fondo
L’IRS continuerà a utilizzare gli audit come strumento per aumentare le raccolte, ma ciò non significa che devi essere tra i pochi fortunati per essere scelto. La chiave per evitare un audit è essere accurati, onesti e modesti. Assicurati che le tue somme corrispondano a qualsiasi reddito dichiarato, guadagnato o non guadagnato: ricorda, una copia dei tuoi guadagni viene fornita all’IRS, come dicono i moduli. E assicurati di documentare le tue detrazioni e donazioni come se qualcuno le stesse esaminando. Perché qualcuno potrebbe semplicemente.