Trust per la protezione delle risorse: aiuto per gli anziani
Un fondo per la protezione dei beni può aiutare gli anziani che necessitano di cure infermieristiche costanti a pagare i costi sostanziali della vita assistita o delle strutture infermieristiche qualificate e dell’aiuto a domicilio. I costi medi giornalieri delle case di cura superano i 247 dollari e possono essere significativamente più alti in alcune aree metropolitane, secondo un sondaggio Genworth del 2019.
Medicare, il programma di assistenza sanitaria federale per anziani di età pari o superiore a 65 anni, copre solo le spese della casa di cura quando si accede a una struttura per la riabilitazione a breve termine. Medicaid, un programma federale e statale congiunto, può coprire l’equilibrio. Ma per qualificarsi per quest’ultimo, le attività contabili totali di una persona, inclusi i contanti nei conti bancari, più gli investimenti come fondi comuni di investimento, azioni e obbligazioni, non possono superare $ 2.000 a $ 3.000, a seconda dello stato.
Le persone spesso esauriscono i loro risparmi di una vita prima che Medicaid entri in azione, rendendo difficile lasciare un’eredità o provvedere ai familiari sopravvissuti. Trasformando i beni in un trust irrevocabile, le persone possono qualificarsi per Medicaid, pur preservando una parte della loro ricchezza per i loro cari.
Punti chiave
- Medicaid può fornire assistenza a coloro che hanno bisogno di trasferirsi in una struttura di residenza assistita, ma questo programma è valido solo per le persone con un basso numero di risorse.
- Mettendo i beni in un trust irrevocabile, una persona può qualificarsi per Medicaid e conservare comunque una parte dei propri beni per i propri cari.
- Medicaid impone un periodo di “ripensamento” di cinque anni, durante il quale qualsiasi denaro trasferito a un trust cinque anni prima che una persona richieda Medicaid può ritardare i benefici.
In che modo i trust aiutano a proteggere i beni di un anziano?
I due tipi fondamentali di trust sono revocabili e irrevocabili. Come suggerisce il nome, i trust revocabili possono essere revocati. Medicaid ritiene che i beni in tale trust siano ancora di proprietà della persona che lo ha istituito. E se tale importo supera il limite delle risorse contabili, non si qualificheranno per l’assistenza.
D’altra parte, un trust irrevocabile consente effettivamente a una persona di trasferire il controllo del proprio denaro a un fiduciario, consentendo loro di qualificarsi per Medicaid. Notare che esiste un periodo di ritardo, dovuto all’attuale periodo di “guardare indietro” di cinque anni di Medicaid. Qualsiasi denaro trasferito in un trust cinque anni prima che una persona richieda Medicaid può ritardare l’idoneità ai benefici. La durata del ritardo, noto come “periodo di penalità”, è determinata dividendo il valore dei fondi trasferiti per la “tariffa regionale” di Medicaid per l’assistenza domiciliare, in una determinata regione.
Ad esempio, in un’area con una tariffa regionale di $ 10.000 al mese, un individuo che trasferisce $ 100.000 in un trust prima di entrare in una casa di cura non sarebbe idoneo per un totale di 10 mesi di assistenza Medicaid. In questo caso, qualcuno (tipicamente un membro della famiglia) dovrebbe pagare la casa di cura di tasca propria prima che Medicaid inizi a coprire le bollette, il che cancella di fatto qualsiasi vantaggio derivante dall’investire $ 100.000 nel trust. In alternativa, se tale individuo ha trasferito i beni più di cinque anni prima, potrebbe immediatamente beneficiare dell’aiuto.
Un trust è un’entità legale separata, quindi il denaro è generalmente più sicuro di quanto sarebbe se fosse semplicemente consegnato a un membro della famiglia, che potrebbe essere vulnerabile a cause legali, divorzio o altre disgrazie che potrebbero metterlo a rischio.
Vantaggi fiscali di un trust
I trust offrono anche vantaggi fiscali. Le attività in un trust beneficiano di un aumento della base, il che può significare un notevole risparmio fiscale per gli eredi. Al contrario, le attività che vengono semplicemente cedute durante la vita del proprietario in genere portano la base di costo originale.
Considera il seguente esempio. Supponiamo che le azioni che costano $ 5.000 quando originariamente acquistate valgano $ 10.000 quando il beneficiario di un trust le eredita. In questo caso, quel titolo avrebbe una base di $ 10.000. Se lo stesso beneficiario li avesse ricevuti in dono quando il proprietario originale era ancora in vita, la loro base sarebbe stata di $ 5.000. Successivamente, se le azioni fossero state vendute per $ 12.000, la persona che le ha ereditate da un trust dovrebbe pagare le tasse su un guadagno di $ 2.000, mentre chi ha ricevuto le azioni dovrebbe pagare le tasse su un guadagno di $ 7.000. In poche parole: le conseguenze fiscali sui beni ricevuti da un trust sono notevolmente ridotte.
Combinando la creazione di un trust irrevocabile con una cambiale o l’acquisto di unarendita privata, molte persone possono ancora conservare dal 40% al 50% del proprio patrimonio.6
L’importanza di scegliere il giusto fiduciario
Un trust redatto in modo appropriato non solo preserverà i beni di un individuo, ma darà anche agli amministratori la discrezione di distribuire denaro ai beneficiari, che a loro volta possono spenderlo a beneficio della persona anziana. Per questo motivo, è essenziale nominare una persona affidabile come fiduciario.
Puoi anche nominare una banca come trustee o co-trustee.
La linea di fondo
Le persone che necessitano di assistenza finanziaria da Medicaid non devono necessariamente esaurire i risparmi di una vita per poter beneficiare degli aiuti. Un trust irrevocabile debitamente redatto può proteggere almeno una parte dei loro beni, sia a proprio vantaggio che per quello degli eredi.