Le prestazioni di previdenza sociale sono tassabili dopo i 62 anni?

Tassazione della previdenza sociale

L’idoneità a riscuotere i sussidi di Social Security inizia all’età di 62 anni,sebbene molti anziani attendono fino a un’età successiva per raccogliere importi maggiori.1 Il fatto che le prestazioni di previdenza sociale siano tassabili dall’Internal Revenue Service (IRS) dipende da quanto reddito aggiuntivo riceve la persona che dichiara le tasse. Alcuni stati valutano anche le tasse sui benefici.

Punti chiave

• Le prestazioni di previdenza sociale possono o non possono essere tassate dopo il 62, a seconda in gran parte degli altri redditi guadagnati.
• Coloro che ricevono solo i benefici della previdenza sociale non devono pagare le imposte sul reddito federali.
• Se ricevi un altro reddito, devi confrontare il tuo reddito con la soglia IRS per determinare se i tuoi benefici sono tassabili.
• Tredici stati tassano in qualche modo i benefici della previdenza sociale.

Come determinare se le prestazioni di previdenza sociale sono tassabili

Gli anziani la cui unica fonte di reddito è la previdenza sociale non devono pagare le imposte sul reddito federali sui loro benefici. Se ricevono altre fonti di reddito, compreso il reddito da interessi esentasse  , devono aggiungere metà dei loro benefici annuali di previdenza sociale al loro altro reddito e quindi confrontare il risultato con una soglia fissata dall’IRS. Se il totale è superiore alla soglia IRS,alcuni dei loro benefici di previdenza sociale sono tassabili.

Per il 2020, l’importo soglia è di $ 25.000 per i single e di $ 32.000 per le coppie sposate che presentano richieste congiunte. Le coppie sposate chevivono insieme ma presentano la domanda separatamente hanno una soglia di $ 0 e devono pagare le tasse sui benefici della previdenza sociale indipendentemente dagli altri redditi guadagnati.

La formula per calcolare il reddito combinato include l’aggiunta del reddito lordo rettificato più gli interessi non imponibili più la metà dei sussidi di Social Security. Il tuo altro reddito, che è incluso nel reddito lordo corretto, può provenire da un lavoro part-time o 401 (k) ritiri.

Più specificamente, le prestazioni di previdenza sociale sono tassate come segue:

• Fino al 50% delle prestazioni di previdenza sociale sono tassate sul reddito da $ 25.000 a $ 34.000 per gli individui o da $ 32.000 a $ 44.000 per le coppie sposate che presentano congiuntamente.
• Fino all’85% dei benefici è tassabile se il livello di reddito è superiore a $ 34.000 per gli individui o $ 44.000 per le coppie.

Benefici di previdenza sociale tassabili

Supponiamo che i tuoi benefici di previdenza sociale siano tassabili in base al tuo reddito combinato. L’importo delle tasse che paghi dipende dal tuo livello di reddito. In particolare, la differenza tra il tuo reddito combinato e l’importo di base IRS (ad esempio, $ 25.000 per i singoli filer).

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Non pagherai mai tasse su più dell’85% dei tuoi benefici di Social Security.

Questi tredici stati tassano i benefici della previdenza sociale in determinate circostanze:

• Colorado
• Connecticut
• Kansas
• Minnesota
• Missouri
• Montana
• Nebraska
• Nuovo Messico
• Nord Dakota
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• Virginia Occidentale

L’Iowa era solito valutare le tasse sui benefici, ma ha gradualmente eliminato le tasse nel 2014, mentre il New Mexico esenta alcuni benefici per i beneficiari di età pari o superiore a 65 anni. Questi stati tassano i benefici della previdenza sociale con metodi diversi, che possono includere l’utilizzo del reddito lordo rettificato o altre cifre.