I prestiti 401 (k) sono tassati?
Che cos’è un prestito 401 (k)?
Un prestito 401 (k) è denaro preso in prestito a fronte di un piano di risparmio pensionistico 401 (k). Prendere in prestito dal proprio 401 (k) non influirà sul credito e non richiede un controllo del credito, poiché le risorse rimanenti nel conto vengono utilizzate come garanzia. Per i piani che consentono prestiti, il prestito deve essere rimborsato, con gli interessi, entro un termine prestabilito.
Punti chiave
- Alcuni datori di lavoro consentono ai partecipanti di prendere in prestito contro il loro conto 401 (k), ma ci sono limiti su quanto.
- Un prestito 401 (k) non influirà sul credito del mutuatario e non richiede un controllo del credito.
- In caso di insolvenza sul prestito pagherai le imposte sul reddito del denaro prelevato e potresti anche essere soggetto a una penale per recesso anticipato.
- A seconda del piano, un mutuatario potrebbe non essere in grado di fornire contributi se ha un prestito in sospeso.
Come funziona un prestito 401 (k)
Per esigenze critiche a breve termine, prendere in prestito da un conto 401 (k) può essere una scelta migliore rispetto a un esente da tasse, a condizione che tu rimborsi il prestito in tempo. E stai pagando gli interessi a te stesso, non a una banca.
Non è necessario richiedere un prestito 401 (k) sulla dichiarazione dei redditi. Finché il prestito viene rimborsato in modo tempestivo, gli interessi legati a determinati piani sono l’unica conseguenza fiscale. Il termine “interesse” è un po ‘fuorviante perché i fondi tornano sul conto del partecipante.
Il mutuatario deve utilizzaredollari al netto delle imposte per rimborsare il prestito, compresi gli interessi. Ciò significa che il governo tassa una parte di esso due volte: l’ imposta sul reddito viene nuovamente pagata sull’importo quando il mutuatario effettua il prelievo sul conto in pensione. Tuttavia, i tassi di interesse 401 (k) sono generalmente modesti, quindi la doppia imposizione ha un impatto trascurabile.È significativo solo quando l’importo preso in prestito è elevato e viene rimborsato in diversi anni.
L’IRS consente prestiti per $ 50.000 o il 50% delsaldo acquisito, a seconda di quale sia inferiore. Un’eccezione è quando il saldo acquisito è inferiore a $ 10.000. In tal caso, potresti essere autorizzato a prendere in prestito fino a $ 10.000, a condizione che il valore del conto di libero passaggio sia di almeno $ 10.000. Ogni piano ha i suoi limiti per i prestiti e non è tenuto a offrirli affatto, quindi controlla con il tuo datore di lavoro per i dettagli.
Il 27 marzo 2020, l’ex presidente Trump ha firmato un pacchetto di aiuti di emergenza per il coronavirus da $ 2 trilioni. Ha raddoppiato l’importo di 401 (k) denaro disponibile come prestito a $ 100.000, ha rinunciato al 50% del limite di saldo e ha eliminato la penale per il ritiro anticipato in caso di inadempienza prima dei 59 anni e mezzo.
Ad esempio (secondo le regole tradizionali non legate al coronavirus), se il saldo acquisito è di $ 15.000, puoi prendere in prestito $ 10.000 perché il 50% è solo $ 7.500. Tuttavia, se il tuo saldo è di $ 120.000, il massimo che puoi prendere in prestito è di $ 50.000. Con l’introduzione delCARES Act, saresti in grado di prendere in prestito $ 100.000 di quei $ 120.000, ma solo se il tuo reddito fosse influenzato dalla pandemia di coronavirus.
Inadempienza su un prestito 401 (k)
Le conseguenze fiscali sono significative per i mutuatari che risultano inadempienti su un prestito 401 (k). Fatta eccezione per il 2020 per i soggetti affetti da COVID, i minori di 59 anni e mezzo saranno soggetti a una penale del 10% per il prelievo anticipato oltre al pagamento delle imposte sul reddito sul saldo dovuto.
Supponiamo che tu abbia meno di 59 anni e mezzo, inadempiente su un prestito con un saldo dovuto di $ 10.000 e che abbia un’aliquota fiscale effettiva del 15%. Nel momento in cui presenti la dichiarazione dei redditi annuale, dovrai al governo $ 1.000 per la penale per il ritiro anticipato e altri $ 1.500 per l’imposta sul reddito (che altrimenti verrebbe differita fino al pensionamento). Entro un anno, quei $ 10.000 sono scesi a $ 7.500.
401 (k) Rischi di prestito
Alcuni piani non consentono ai partecipanti di versare contributi al piano se hanno un prestito in sospeso. Se impieghi cinque anni per rimborsare il prestito, non risparmierai nulla sui tuoi 401 (k). Ciò significa anche che non trarrai vantaggio dai vantaggi fiscali derivanti dall’effettuare pagamenti sul tuo conto pensione.
Ti perderai anche tutti i contributi corrispondenti che il tuo datore di lavoro potrebbe fornire mentre paghi il prestito.
401 (k) Prestito vs. ritiro
È importante determinare la tua capacità di rimborsare un prestito 401 (k) prima di procedere. La maggior parte dei pianificatori consiglia di mantenere intatto il gruzzolo a meno che, ad esempio, non sia più possibile pagare l’affitto o il mutuo, le bollette o la spesa.
In breve, se hai bisogno di fondi e sei sicuro di poter rimborsare il prestito, le conseguenze fiscali minime e la capacità di riempire il tuo conto con gli interessi possono rendere questi prestiti un’opzione praticabile.