Unità di rendita
Che cos’è un’unità di rendita?
Un’unità di rendita è un’unità di accumulo per la quale il annuitant ha annuitizzato il proprio contratto. Questo è un sottoconto della rendita totale accumulata del pensionato. Queste unità rappresentano una quota fissa di proprietà del portafoglio dei conti dell’assicuratore e sono diverse in modo chiave dalle quote dei fondi comuni di investimento.
Punti chiave
- Un’unità di rendita rappresenta il tempo accumulato durante un contratto di rendita.
- AUV, che sta per valore unitario accumulato, mostra quanto vale ogni unità di rendita.
- Le quote di accumulo si convertono in quote di rendita una volta che l’assicurato desidera iniziare a effettuare prelievi.
Come funziona un’unità di rendita
Quando un titolare di rendita, o annuitant, passa dall’accumulo di ricchezza al bisogno dei propri risparmi, inizia ad attingere ai soldi risparmiati per finanziare la pensione. Durante il risparmio, l’annuitant ha effettuato pagamenti periodici alla propria compagnia di assicurazioni sulla vita per acquistare quote di proprietà di un portafoglio molto ampio gestito dall’assicuratore.
Le rendite si verificano quando l’assicurato vuole iniziare a prelevare denaro e quindi converte il totale dei risparmi accumulati per iniziare a pagare loro il reddito. A tal fine, l’assicurato acquista quote di rendita con il denaro precedentemente risparmiato come unità di accumulo. Considera questo come una misura contabile per determinare la tua proprietà proporzionale del tuo account separato.
Che cosa significano i numeri delle unità di rendita
I sottoconti delle rendite assomigliano ai fondi comuni di investimento, ma c’è una differenza tra loro e ciò che ha principalmente a che fare con il modo in cui vengono calcolati i loro valori. La società di investimento Fidelity, che offre rendite, lo spiega in questo modo: “Il valore patrimoniale netto, o NAV, è il valore di ciascuna quota del fondo comune di investimento. Tale valore, che viene ricalcolato ogni giorno in cui il mercato azionario è aperto, è determinato da dividendo il totale delle attività meno tutte le passività per il numero di azioni in circolazione ogni giorno. ”
Fidelity aggiunge quanto segue:
Il valore unitario di accumulazione, o AUV, è il valore di ciascuna quota all’interno del Conto Variabile; questo valore viene ricalcolato ogni giorno in cui il mercato azionario è aperto. L’AUV tiene conto della performance giornaliera del fondo sottostante misurata dalla variazione del NAV più l’impatto di eventuali distribuzioni, come
plusvalenze e
reddito da dividendi, meno le spese giornaliere del conto separato della rendita. Poiché il valore delle unità che detieni rappresenta già la tua “quota” di questa attività, non vedrai nessuna delle distribuzioni riportate separatamente sul tuo rendiconto annuale.
Un’altra svolta è che con i fondi comuni di investimento, ci possono essere distribuzioni di plusvalenze e dividendi trimestrali o annuali, pagati direttamente all’azionista. Con la maggior parte delle rendite, la società emittente è l’azionista e queste distribuzioni riducono il valore patrimoniale netto del fondo e aumentano il numero di azioni.
“Quando siverificauna distribuzione, il NAV del fondo diminuirà e il numero di azioni aumenterà, ma il valore unitario di ciascun sottoconto non cambierà”, secondo Fidelity.