Premio equivalente annuale (APE)

Che cos’è l’APE (Annual Premium Equivalent)?

Un premio equivalente annuo (APE) è una misura di vendita comune utilizzata dalle compagnie di assicurazione nel Regno Unito. L’equivalente premio annuale è la somma del valore totale dei premi regolari o ricorrenti più il 10% di eventuali nuovi premi unici contabilizzati per l’ anno fiscale. Se lo si desidera, i premi guadagnati da una compagnia di assicurazioni possono essere estesi per includere tutti i ricavi di una data compagnia di assicurazioni.

Punti chiave

• Un premio equivalente annuo (APE) è una misura di vendita comune utilizzata dalle compagnie di assicurazione nel Regno Unito.
• L’equivalente premio annuo è il valore totale dei premi regolari o ricorrenti più il 10% dei nuovi premi unici contabilizzati nel periodo.
• La metrica APE viene utilizzata dal settore assicurativo per consentire il confronto delle vendite di polizze con i due diversi tipi di premi.

Comprensione del premio equivalente annuale (APE)

L’equivalente a premio annuo (APE) viene utilizzato in modo specifico quando le vendite contengono sia attività a premio unico che a  premi  regolari. Le polizze assicurative a premio unico richiedono un unico pagamento forfettario da parte del cliente o del contraente. Le polizze a premio regolare sono annualizzate prendendo l’importo del premio e moltiplicandolo per la frequenza dei pagamenti nel ciclo di fatturazione.

Il calcolo dell’equivalente premio annuo viene utilizzato dal settore assicurativo per consentire il confronto delle nuove operazioni realizzate in un determinato periodo. Un premio a pagamento unico distribuisce effettivamente una vendita su un lungo periodo di tempo. Al contrario, un premio ricorrente comporta premi annuali separati. La metrica APE viene utilizzata per confrontare i pagamenti a premio unico con i premi di pagamento ricorrenti. Questo processo aiuta a confrontare accuratamente le vendite tra le polizze con i due diversi tipi di premi.

Le compagnie di assicurazione comunemente adottano l’approccio di confrontare il 100% dei premi regolari, cioè i premi annuali ricevuti per una polizza e il 10% dei premi unici. Tuttavia, questo funziona solo supponendo una polizza di assicurazione sulla vita media della durata di 10 anni. Pertanto, prendendo il 10% di un premio unico annualizza il pagamento unico forfettario ricevuto nei 10 anni di validità della polizza.

Equivalente premio annuale rispetto al valore attuale dei premi di nuove imprese

Il valore attuale dei premi di nuova impresa (PVNBP) è la terminologia utilizzata nel settore assicurativo per indicare il valore attuale dei premi totali confermati che saranno ricevuti dal presente al futuro. Il valore attuale è una metrica per calcolare il valore di un flusso futuro di pagamenti o flussi di cassa in dollari odierni.

Calcolare il valore attuale dei premi assicurativi futuri è importante perché un premio ricevuto oggi vale più dello stesso importo di premio che deve essere pagato in futuro. La ragione di ciò è che il denaro ricevuto oggi può essere investito e guadagnare un tasso di rendimento. Le compagnie di assicurazione guadagnano una quantità significativa di reddito da investimenti dall’investimento dei premi ricevuti dai clienti.

Come APE, PVNBP consente di confrontare le vendite di due società che hanno sia premi unici sia premi ricorrenti. Tuttavia, in realtà fa l’opposto di quello che fa APE quando converte la raccolta premi ricorrente in un singolo numero. Invece, PVNBP è la somma dei premi unici e il valore attuale dei premi di assicurazione sulla vita pagati anno dopo anno.

considerazioni speciali

Quando si stima una metrica futura, è importante considerare eventuali eventi imprevisti e il modo in cui questi eventi possono influire su eventuali ipotesi e stime. Ad esempio, quando si prevedono i ricavi di vendita di un’azienda, è importante considerare la concorrenza, le  linee di prodotti e la strategia di prezzo nel periodo previsto. Includere i concorrenti può aiutare a mettere a punto la previsione, che si spera sarà più applicabile e fornirà un margine di sicurezza.