Piano di ammortamento
Che cos’è un piano di ammortamento?
Un piano di ammortamento è una tabella completa dei pagamenti periodici del prestito, che mostra l’importo del capitale e l’importo degli interessi che comprendono ogni pagamento fino a quando il prestito non viene estinto al termine della sua durata. Ogni pagamento periodico è lo stesso importo in totale per ogni periodo. Tuttavia, all’inizio del programma, la maggior parte di ogni pagamento è ciò che è dovuto in interessi; più avanti nel programma, la maggior parte di ogni pagamento copre il capitale del prestito. L’ultima riga della tabella mostra gli interessi totali del mutuatario e il pagamento del capitale per l’intera durata del prestito.
Punti chiave
- Un piano di ammortamento è una tabella che mostra ogni pagamento periodico del prestito dovuto, in genere mensile, e quanto del pagamento è designato per l’interesse rispetto al capitale.
- Le tabelle di ammortamento possono aiutare un prestatore a tenere traccia di ciò che deve e quando il pagamento è dovuto, oltre a prevedere il saldo o gli interessi in sospeso in qualsiasi momento del ciclo.
- I piani di ammortamento sono spesso visti quando si tratta di prestiti rateali che hanno date di rimborso note al momento in cui il prestito è stato contratto, come un mutuo o un prestito auto.
Comprensione di un piano di ammortamento
In un piano di ammortamento, la percentuale di ogni pagamento che va verso l’interesse diminuisce leggermente con ogni pagamento e la percentuale che va verso il capitale aumenta. Prendiamo, ad esempio, un piano di ammortamento per un mutuo a tasso fisso di $ 250.000 a 30 anni con un tasso di interesse del 4,5%. Le prime righe hanno questo aspetto:
Se stai cercando di contrarre un prestito, oltre a utilizzare un piano di ammortamento, puoi anche utilizzare un calcolatore di ipoteca per stimare i costi totali del mutuo in base al tuo prestito specifico.
Formule in un piano di ammortamento
Mutuatari e prestatori utilizzano piani di ammortamento per i prestiti rateali con date di rimborso note al momento della concessione del prestito, ad esempio un mutuo o un prestito auto. Esistono formule specifiche che vengono utilizzate per sviluppare un piano di ammortamento. Queste formule possono essere integrate nel software in uso oppure potrebbe essere necessario impostare il piano di ammortamento da zero.
Se si conosce la durata di un prestito e l’importo totale del pagamento periodico, esiste un modo semplice per calcolare un piano di ammortamento senza ricorrere all’uso di un piano di ammortamento o di un calcolatore online. La formula per calcolare il capitale mensile dovuto su un prestito ammortizzato è la seguente:
Pagamento del capitale = Pagamento mensile totale – [Saldo del prestito in essere x (Tasso di interesse / 12 mesi)]
Per illustrare, immagina che un prestito abbia una durata di 30 anni, un tasso di interesse del 4,5% e un pagamento mensile di $ 1.266,71. A partire dal primo mese, moltiplica il saldo del prestito ($ 250.000) per il tasso di interesse periodico. Il tasso di interesse periodico è un dodicesimo del 4,5% (o 0,00375), quindi l’equazione risultante è $ 250.000 x 0,00375 = $ 937,50. Il risultato è il pagamento degli interessi del primo mese. Sottrai tale importo dal pagamento periodico ($ 1.266,71 – $ 937,50) per calcolare la parte del pagamento del prestito assegnata al capitale del saldo del prestito ($ 329,21).
Per calcolare gli interessi e il capitale del mese successivo, sottrarre il pagamento del capitale effettuato nel primo mese ($ 329,21) dal saldo del prestito ($ 250.000) per ottenere il nuovo saldo del prestito ($ 249.670,79), quindi ripetere i passaggi precedenti per calcolare quale parte del il secondo pagamento è destinato agli interessi e quale al capitale. È possibile ripetere questi passaggi fino a quando non si è creato un piano di ammortamento per l’intera durata del prestito.
Le tabelle di ammortamento in genere includono una riga per i pagamenti programmati, le spese per interessi e il rimborso del capitale. Se si sta creando il proprio piano di ammortamento e si prevede di effettuare pagamenti di capitale aggiuntivi, sarà necessario aggiungere una riga aggiuntiva per questo elemento per tenere conto di ulteriori modifiche al saldo dovuto del prestito.
Come calcolare il pagamento mensile totale
In genere, il pagamento mensile totale viene specificato dal prestatore una volta che hai contratto un prestito. Tuttavia, se stai tentando di stimare o confrontare i pagamenti mensili in base a un determinato insieme di fattori, come l’importo del prestito e il tasso di interesse, potrebbe essere necessario calcolare anche il pagamento mensile.
Se è necessario calcolare il pagamento mensile totale per qualsiasi motivo, la formula è la seguente:
Pagamento mensile totale = Importo del prestito [i (1 + i) ^ n / ((1 + i) ^ n) – 1)]
- i = tasso di interesse mensile. Dovrai dividere il tuo tasso di interesse annuale per 12. Ad esempio, se il tuo tasso di interesse annuale è del 6%, il tuo tasso di interesse mensile sarà.005 (.06 tasso di interesse annuale / 12 mesi).
- n = numero di pagamenti durante la durata del prestito. Moltiplicare il numero di anni della durata del prestito per 12. Ad esempio, un mutuo ipotecario di 30 anni avrebbe 360 pagamenti (30 anni x 12 mesi).
Utilizzando lo stesso esempio di cui sopra, calcoleremo il pagamento mensile su un prestito di $ 250.000 con una durata di 30 anni e un tasso di interesse del 4,5%. L’equazione ci dà $ 250.000 [(0,00375 (1.00375) ^ 360) / ((1.00375) ^ 360) – 1)] = $ 1.266,71. Il risultato è il pagamento mensile totale dovuto per il prestito, comprese le spese di capitale e di interesse.
considerazioni speciali
Se un mutuatario sceglie un periodo di ammortamento più breve per il proprio mutuo, ad esempio 15 anni, risparmierà considerevolmente sugli interessi per tutta la durata del prestito e sarà proprietario della casa prima. Inoltre, i tassi di interesse sui prestiti a breve termine sono spesso scontati rispetto ai prestiti a lungo termine. I mutui ad ammortamento breve sono buone opzioni per i mutuatari che possono gestire pagamenti mensili più elevati senza difficoltà; prevedono ancora l’effettuazione di 180 pagamenti sequenziali (15 anni x 12 mesi). È importante considerare se è possibile mantenere tale livello di pagamento.