Clausola di estensione aggregata (AEC)
Clausola di estensione aggregata (AEC): una panoramica
Una clausola di estensione aggregata (AEC) in un contratto di riassicurazione consente un’unica richiesta per numerose piccole perdite di natura simile. La clausola copre generalmente il rimborso di una categoria specifica di perdite che eccedono un importo stabilito.
Ad esempio, supponiamo che un produttore di vetro stima le sue perdite annuali dovute a rotture come l’1% della produzione totale della fabbrica, o $ 1.000 all’anno. La clausola di estensione aggregata rimborserebbe le perdite dovute a rotture superiori a $ 1.000. L’azienda non è tenuta a documentare ogni caso di rottura.
Punti chiave
- Una clausola di estensione aggregata consente il rimborso di una singola richiesta di risarcimento per danni causati da una serie di incidenti simili.
- Viene tipicamente utilizzato per la riassicurazione di un’azienda che ha identificato uno specifico rischio noto di danno o perdita.
- La clausola di estensione aggregata consente generalmente il rimborso delle perdite che superano un importo specifico.
Comprensione della clausola di estensione aggregata (AEC)
Una clausola di estensione aggregata può essere utilizzata per coprire qualsiasi rischio noto che ci si può aspettare che si verifichi frequentemente. Ogni singolo incidente è finanziariamente banale, ma insieme si sommano. L’uso di tali clausole è apparso per la prima volta nel mercato della riassicurazione di Londra già negli anni ’40.
Documentare ogni incidente minore sarebbe complicato se non impossibile. Al contrario, un’azienda dovrebbe predisporre un budget per le perdite previste e si potrebbe cercare un’assicurazione per coprire il rischio a un livello imprevisto. La clausola di estensione aggregata stima la frequenza del verificarsi di eventi a basso impatto entro un determinato periodo di tempo e li aggrega al fine di arrivare a un importo in dollari per la riassicurazione.
Assicurazione e riassicurazione
Le compagnie di assicurazione assicurano i propri rischi acquistando polizze di riassicurazione. Tali accordi sono anche chiamati trattati di riassicurazione. Un tipo specifico di trattato di riassicurazione chiamato trattato di riassicurazione per eccesso di perdita protegge dal rischio che un assicuratore debba sostenere i costi di perdite molto più gravi del previsto.
Quando una clausola di estensione aggregata è indicata in una polizza di riassicurazione, la polizza assicurativa sottostante avrà gli stessi termini, utilizzando lo stesso linguaggio standard.
Uso di AEC con riassicurazione in eccesso di perdita
La riassicurazione per eccesso di perdita fornisce copertura per perdite individuali che eccedono un importo specifico di ritenzione della perdita. Le perdite inferiori all’importo trattenuto dalla perdita sono a carico della società cedente o della società che ha acquistato la riassicurazione delle perdite in eccesso. Tuttavia, le perdite superiori all’importo trattenuto sono a carico del riassicuratore. Il riassicuratore limita il proprio rischio con massimali iscritti nel contratto a un limite specifico.
Le compagnie di riassicurazione forniscono alle compagnie di assicurazione protezione dalle perdite in eccesso.
I trattati di riassicurazione in eccesso di perdite funzionano bene quando il contratto assicurativo sottostante tratta le perdite in base al singolo evento. Quando il contratto di assicurazione sottostante si occupa di perdite in aggregato, i trattati di riassicurazione in eccesso di perdita possono incorrere in problemi.
La riassicurazione è progettata per fornire una copertura per le perdite superiori alla ritenzione della società cedente in base al singolo evento. La riassicurazione contro le perdite complessive è complicata, poiché la perdita per evento è in genere inferiore al livello di fidelizzazione della società cedente. Il contratto di riassicurazione può aggiungere una clausola di estensione aggregata (AEC) per far fronte alle perdite in aggregato.
Esempio di clausola di estensione aggregata
Un produttore produce centinaia di migliaia di scatole di pasti surgelati ogni anno. Ogni pasto prodotto comporta un piccolo rischio di responsabilità in quanto la confezione può danneggiarsi, rendendo il prodotto invendibile.
Il produttore acquista una polizza di responsabilità del prodotto per proteggersi da potenziali perdite. La polizza di responsabilità protegge il produttore da perdite superiori a un limite specifico su base aggregata anziché su base singola.
Il sottoscrittore della polizza di responsabilità, a sua volta, acquista una polizza riassicurativa per eccesso di perdita con una clausola di estensione aggregata per proteggersi dal pagamento al produttore se l’importo dei sinistri supera il limite di trattenuta della polizza sottostante.