Esperienza dell’anno in caso di incidente
L’esperienza dell’anno in caso di incidente mostra i premi guadagnati e le perdite subite durante un determinato periodo di tempo. L’esperienza di un anno di incidente viene in genere esaminata per dodici mesi, denominati anno dell’incidente. Il periodo di esposizione è solitamente impostato sull’anno solare e inizia il 1 ° gennaio.
L’esperienza dell’anno di infortunio viene utilizzata per indicare se i premi coprono efficacemente le perdite di un assicuratore. Una statistica negativa indica che i premi non erano sufficienti per coprire le perdite. L’esperienza di un anno di infortunio include in genere le perdite quando si verificano, non quando vengono segnalate. Comprende anche i premi maturati nello stesso periodo di tempo, indipendentemente dal momento in cui i premi sono stati sottoscritti.
Abbattendo l’esperienza di un anno di incidenti
Esistono due tipi di calcolo dell’esperienza dell’anno in caso di incidente: esperienza dell’anno solare e esperienza dell’anno della polizza.
L’esperienza dell’anno solare include le perdite subite durante l’anno solare (in genere a partire dal 1 ° gennaio) e i premi guadagnati durante lo stesso periodo di tempo. Le perdite includono le perdite sostenute ma non dichiarate (IBNR) e le modifiche alle riserve per perdite.
L’esperienza di un anno di polizza include premi e perdite da polizze rinnovate o sottoscritte nel corso di un determinato anno. Le perdite (comprese le riserve di perdita) da polizze sono incluse solo se le polizze vengono rinnovate o sottoscritte durante l’anno e i premi sono inclusi solo se sono guadagnati nello stesso periodo. Durante l’anno, il calcolo è considerato “in via di sviluppo”, il che significa che il calcolo non può essere finalizzato fino a quando le perdite non vengono estinte.
La differenza tra i due metodi è che: L’esperienza dell’anno solare esamina le perdite derivanti da sinistri effettuati durante un anno specifico (enfasi su “perdita”); L’esperienza dell’anno di polizza esamina il modo in cui un insieme specifico di polizze – quelle che entrano in vigore durante l’anno – sono esposti a perdite (enfasi su “esposizione”).
Gli attuari utilizzano i dati dell’anno della polizza perché corrispondono alle affermazioni fatte con polizze specifiche. Lo svantaggio è che gli assicuratori sottoscrivono continuamente nuove polizze, il che rende diversa l’analisi delle polizze sottoscritte alla fine dell’anno solare. Queste politiche si estenderanno su due anni civili. Il modo più accurato per calcolare l’esperienza dell’anno di incidente è dividere le perdite totali (perdite subite più riserve di perdita) per l’esposizione guadagnata, che è l’ammontare dei premi esposti alla perdita in un dato periodo di tempo. Poiché questo metodo può richiedere più tempo per il calcolo, i premi guadagnati possono essere calcolati utilizzando il metodo guadagnato account.