5 segreti sugli IRA tradizionali

Un conto pensione individuale (IRA) è un modo perfetto per integrare un veicolo di pensionamento basato sul lavoro. I contribuenti individuali possono aprire un conto pensione individuale tradizionale (IRA) o un Roth IRA. Per il 2020 e il 2021, i contributi annuali a entrambi i tipi di account raggiungono un massimo di $ 6.000 all’anno, $ 7.000 per i 50 anni o più.

Solo l’IRA tradizionale consente una detrazione fiscale all’apertura. Inoltre, non ha restrizioni di reddito che limitano chi può aprirne uno, sebbene la possibilità di detrarre i contributi possa essere limitata per coloro che hanno un piano pensionistico sul lavoro (o un coniuge che ne ha uno).

Punti chiave

• Un IRA è un veicolo di investimento che guadagna denaro esentasse fino a quando i fondi non vengono ritirati.
• L’IRS consente ai contribuenti di detrarre l’importo dei loro contributi IRA tradizionali dalle loro tasse.
• Un’IRA può detenere azioni, obbligazioni, immobili e altri investimenti.

Trovare ulteriori informazioni sull’IRA tradizionale non è difficile, ma alcuni fattori importanti non sono eccessivamente evidenti. Eccone cinque.

1. Esistono limiti agli investimenti

Un IRA è un tipo di veicolo di investimento che guadagna denaro esentasse fino a quando i fondi non vengono ritirati e non è un investimento effettivo. Ad esempio, il depositario, la società finanziaria che offre e supervisiona l’IRA tradizionale, offrirà anche una scelta di investimenti che variano in termini di rendimento e rischio, come buoni del tesoro, fondi del mercato monetario, fondi comuni di investimento, azioni e obbligazioni.

Tuttavia, non puoi investire in qualsiasi cosa. Alcuni tipi di investimenti sono vietati negli IRA, come assicurazioni sulla vita e oggetti d’antiquariato o da collezione.

2. Il modulo del beneficiario deve essere mantenuto aggiornato

Il  modulo del beneficiario indica al custode cosa fare con i fondi in caso di morte del titolare del conto. Senza il modulo, le persone care corrono il rischio di non ricevere il denaro rapidamente o per intero. Anche questo modulo deve essere aggiornato, soprattutto se il titolare del conto subisce un divorzio o altri importanti cambiamenti di vita.

3. Sono previsti prelievi obbligatori

Non tutti i pensionati devono fare affidamento su un’IRA per le spese di soggiorno. Sfortunatamente, poiché l’IRS impone le distribuzioni minime richieste (RMD), i titolari dei conti devono iniziare a prelevare denaro dal loro IRA tradizionale generalmente entro il 1 ° aprile dell’anno successivo all’anno in cui compiono 72 anni (o 70½ per gli individui che hanno raggiunto tale età nel 2019 o in un anno precedente). In caso contrario, verranno inflitte pesanti sanzioni fiscali: il 50% per ogni dollaro non ritirato. Questa è un’area in cui i Roth IRA sono un’alternativa migliore: non hanno RMD fino alla morte del titolare del conto.

4. Non è consentito il prestito

Alcuni piani pensionistici consentono prestiti a breve termine, ma l’IRA tradizionale non è uno di questi. Prendere in prestito da un’IRA tradizionale incorre in tasse all’aliquota dell’imposta sul reddito del titolare del conto, possibilmente sull’intero valore dell’IRA, se il conto è impegnato come garanzia. Secondo l’IRS, “Se il proprietario di un’IRA prende in prestito dall’IRA, l’IRA non è più un’IRA e il valore dell’intera IRA è incluso nel reddito del proprietario”.

Un’opzione è prelevare denaro da un’IRA e trasferirlo nello stesso o in un nuovo IRA entro 60 giorni. Questo non è considerato un prestito; piuttosto, è una distribuzione e un rollover. Questa opzione può essere eseguita solo una volta all’anno e occorre prestare attenzione alle scadenze.

5. Il settore immobiliare è una partecipazione valida

Un IRA non deve detenere solo azioni, obbligazioni e altri investimenti di tipo Wall Street. Il conto può contenere anche beni immobili. Il problema è che l’immobile deve essere una proprietà aziendale; il titolare del conto non può acquistare una seconda casa o pagare una casa attuale. Una casa può essere acquistata e capovolta come investimento immobiliare.

L’IRS ha regole severe per quanto riguarda gli immobili in un’IRA. A causa del valore in dollari più elevato e della natura meno liquida degli immobili, questa opzione è solo per l’investitore più sofisticato e richiede un IRA autodiretto (SDIRA), un tipo che consente di avere una gamma più ampia di investimenti. Parla con gli esperti appropriati prima di considerare l’aggiunta di immobili o l’apertura di uno SDIRA.

La linea di fondo

Gli IRA tradizionali offrono una grande possibilità di risparmiare per la pensione, ma molti dettagli e restrizioni non sono generalmente noti, come l’accessibilità dei fondi e cosa è e non è un investimento adeguato all’interno del conto.