20 spese mediche che non sapevi di poter detrarre

Spese mediche e tasse

La legge fiscale definisce le spese mediche come i costi per la diagnosi, la cura, l’attenuazione, il trattamento o la prevenzione delle malattie e per i trattamenti che interessano qualsiasi parte o funzione del corpo.

Ovviamente, questa definizione copre i costi per i premi dell’assicurazione sanitaria (se non vengono detratti in dollari al lordo delle tasse dal tuo stipendio), medici, ricoveri ospedalieri, test diagnostici, farmaci da prescrizione e attrezzature mediche. Ma l’IRS consente anche un’ampia gamma di costi che potrebbero non rientrare perfettamente in nessuna di queste categorie.

Se esponi le tue detrazioni personali al momento delle tasse invece di richiedere la detrazione standard, puoi detrarre una serie di spese mediche e sanitarie. Ma non puoi prenderli tutti: a partire dall’anno fiscale 2020, puoi detrarre solo le spese vive  che ammontano a oltre il 7,5% del tuo reddito lordo rettificato (AGI).

Punti chiave

• Se nell’ultimo anno hai sostenuto ingenti spese mediche che non erano coperte da assicurazione, potresti essere in grado di richiederle come detrazioni sulla tua dichiarazione dei redditi.
• Questi costi includono i premi dell’assicurazione sanitaria, le degenze ospedaliere, gli appuntamenti dal medico e le prescrizioni.
• Alcuni altri costi ammissibili che possono essere trascurati includono trattamenti alternativi come l’agopuntura, cure mediche per neonati, soggiorni in hotel per visite mediche e diete speciali.
• La detrazione per l’anno fiscale 2020 copre le spese superiori al 7,5% del reddito lordo rettificato.

Spese facilmente trascurate

• Trattamenti alternativi. L’agopuntura è decisamente deducibile. Possono essere anche altri tipi di trattamenti alternativi, soprattutto se un medico li ordina.
• Attrezzatura adattiva. I costi di sedie a rotelle, sedie da bagno, comodini e altri articoli necessari per una disabilità o condizione sono deducibili.
• Costi per i neonati. No, non intendiamo pannolini. Ma i tiralatte e altri prodotti per l’allattamento che aiutano l’allattamento sono deducibili. Se il latte artificiale per bambini richiede una prescrizione, potrebbe essere consentito il costo superiore al costo del latte artificiale.
• Costi legati al diabete. I kit per l’analisi del sangue, comprese le strisce di sangue e le batterie, sono deducibili. Lo stesso vale per l’insulina, anche se tecnicamente non è vista come un farmaco da prescrizione.
• Condizioni relative agli occhi e all’orecchio. Il costo di esami oculistici, lenti a contatto, assicurazione per lenti a contatto e occhiali da vista (inclusi gli occhiali da sole) è deducibile, a condizione che la tua assicurazione non abbia un piano per la vista. Così è anche la chirurgia oculare come LASIK per correggere i problemi di vista. Anche i libri in braille sono deducibili. Chi ha problemi di udito può detrarre i costi degli esami e degli apparecchi acustici (batterie comprese).
• Migliorie per la casa. Se installi funzionalità permanenti per accogliere una disabilità, come rampe per sedie a rotelle e corrimano nei bagni, il costo è completamente deducibile. Tuttavia, il costo della ristrutturazione della casa per affrontare una condizione di salute è deducibile solo per i costi al di sopra di qualsiasi aumento che potrebbero dare al valore della casa. Ad esempio, mettere in una piscina o in un bagno turco che costa $ 25.000 non è deducibile se aggiungesse $ 30.000 al valore della tua residenza.
• Alloggio per ricevere cure mediche. Se il trattamento è fuori città, il soggiorno in hotel è detraibile fino a $ 50 a notte. Se un genitore deve accompagnare un figlio minorenne che sta ricevendo cure, il limite di dollari per notte si applica individualmente sia al genitore che al figlio (cioè, $ 100 a notte). Questa detrazione si applica solo all’alloggio stesso, non ai pasti.
• Partecipare a una conferenza medica. Il costo dell’ammissione e del trasporto a una conferenza su una condizione cronica di cui soffre il contribuente o un coniuge o una persona a carico è deducibile. Tuttavia, le spese di vitto e alloggio non lo sono.
• Trapianti di organi. I costi del destinatario dell’organo sono deducibili, così come le spese per il donatore (inclusi test, degenza ospedaliera e trasporto).
• Costi dell’assistente personale. Per qualcuno che non è in grado di gestire le attività della vita quotidiana, il costo dell’assistenza sanitaria è deducibile. Generalmente, la quota deducibile è limitata all’assistenza personale con le routine quotidiane e non include il costo della pulizia della casa e di altre faccende, sebbene questo possa essere difficile da separare, realisticamente parlando. Il costo dei pasti per un assistente personale può essere detraibile.
• Programmi di trattamento di riabilitazione. Il costo dei programmi di trattamento ospedaliero e ambulatoriale per alcol, tossicodipendenza e altri problemi medici è deducibile.
• Costi relativi alla riproduzione. Ciò include il costo di pillole anticoncezionali, kit per test di gravidanza, aborti, vasectomie e trattamenti per la fertilità (p. Es., Fecondazione in vitro o intervento chirurgico per invertire una vasectomia).
• Animali di servizio. I costi deducibili per un cane che vede l’occhio e altri animali di servizio includono non solo il loro prezzo iniziale, ma anche il cibo, i costi di formazione e le bollette del veterinario.
• Chirurgia di riassegnazione del sesso e terapia ormonale per il trattamento del disturbo dell’identità di genere (GID). Questi trattamenti sono deducibili. Tuttavia, il costo dell’intervento di aumento del seno, anche come parte di una transizione di genere, potrebbe non essere deducibile.
• Programmi / sforzi per smettere di fumare. I costi deducibili includono i trattamenti prescritti dal medico. Le gengive da banco, i cerotti e altri trattamenti simili non sono coperti.
• Diete speciali. Gli alimenti prescritti dal medico per trattare una condizione medica come la celiachia, l’obesità o l’ipertensione possono essere parzialmente deducibili. È detraibile solo il costo che supera il costo dei normali alimenti.
• Costi per l’istruzione speciale. Le franchigie includono programmi che affrontano condizioni fisiche, mentali o emotive diagnosticate come dislessia, ADHD o autismo.
• Spese di viaggio per medici, farmacie, sedute di terapia, ecc. È possibile detrarre il costo del taxi o del trasporto pubblico. Se utilizzi il tuo veicolo personale, puoi fare affidamento su una tariffa chilometrica impostata dall’IRS. Le aliquote sono fissate a 17 centesimi per miglio per l’anno fiscale 2020 e 16 centesimi all’anno per l’anno fiscale 2021. (Queste sono molto inferiori alle tariffe consentite per l’uso professionale di un veicolo). Ricorda, devi tenere registri accurati.
• Programmi dimagranti. Se un medico può confermare che il tuo peso attuale è una minaccia per la tua salute, qualsiasi programma dimagrante prescritto è deducibile. Tuttavia, i programmi per il mantenimento di una buona salute generale non sono deducibili.
• Parrucche per malati di cancro. Le persone con perdita di capelli a causa di una condizione medica come l’alopecia o trattamenti contro il cancro come la chemioterapia possono detrarre il costo di una parrucca.

La linea di fondo

Vale la pena di calcolare tutte le spese relative alla salute che non sono coperte da assicurazione o altri metodi di rimborso per vedere se si raggiunge la soglia della percentuale di AGI. Quella soglia del 7,5%, fissata dal Tax Cuts and Jobs Act del 2017, è stata resa permanente alla fine del 2020 e non tornerà al 10% nel 2021 e oltre.