Evitare inutili costi di successione

Ogni anno, milioni di dollari vengono spesi per le vertiginose spese legali e giudiziarie associate ai procedimenti di successione alla morte di una persona cara. Evitare la successione nella pianificazione successoria consente di distribuire la proprietà del defunto alla persona designata in un momento designato senza costi sostanziali.

Punti chiave

• Evitare la successione può aiutare a consentire la distribuzione del patrimonio con minori costi.
• Il processo di verifica implica la prova dell’ultima volontà.
• Il trasferimento di proprietà a un trust è un modo per evitare la successione.

Background sul processo di successione

La successione è il processo per dimostrare che la volontà è, in effetti, l’ultima volontà, e non ci sono sfide per essa e per giudicare eventuali reclami contro l’eredità sotto la supervisione del tribunale. La successione di solito si verifica presso il tribunale competente nello stato e nella contea in cui il defunto risiedeva permanentemente al momento della sua morte.

Se non esiste un testamento valido (chiamato ab intestato ), il titolo alla proprietà passerà ai sensi delle leggi dello Stato per ab intestato “eredi al diritto”, normalmente dando una metà al coniuge superstite e dividendo il resto in parti uguali tra i figli. Con o senza testamento, la proprietà deve passare attraverso il procedimento di successione.

Anche se una persona muore con un testamento, un tribunale deve generalmente concedere ad altri l’opportunità di contestare il testamento. I creditori possono farsi avanti; la validità del testamento può essere esaminata e la capacità mentale del defunto al momento in cui è stato redatto il testamento può essere messa in discussione.

Questi procedimenti richiedono tempo e denaro, e i tuoi eredi sono quelli che dovranno pagare. Poiché i procedimenti di successione possono richiedere fino a uno o due anni, i beni vengono in genere “congelati” fino a quando i tribunali non decidono sulla distribuzione della proprietà. La successione può facilmente costare dal 3% al 7% o più del valore totale della proprietà.

Semplificare o evitare del tutto la successione

Anche se la successione avviene indipendentemente dal fatto che tu abbia fatto testamento, puoi cercare altri strumenti che aiutano i tuoi eredi.

Trasferimento di proprietà a un trust

I trust viventi revocabili o i trust inter-vivos sono stati inventati per aiutare le persone a bypassare il processo di successione. A differenza della proprietà elencata nel tuo testamento, la proprietà in un trust non è controllata, quindi passa direttamente ai tuoi eredi. È sufficiente creare un documento di trust e quindi trasferire il titolo di proprietà al trust. Molte persone si definiscono trustee per mantenere il controllo totale della proprietà del trust.

Un trust ti consente anche di nominare beneficiari alternativi; non richiede un periodo di attesa dopo la morte ed è molto più difficile da attaccare in tribunale.

Impostare registrazioni pagabili in caso di morte

Conosciuti anche come conti di trasferimento in caso di morte, questi consentono di nominare uno o più beneficiari del conto per evitare il processo di successione. È semplice da creare e solitamente gratuito, e il beneficiario può facilmente richiedere il denaro dopo la morte del proprietario.

La possibilità di nominare un beneficiario, tuttavia, è una caratteristica che devi aggiungere al conto, ma la maggior parte delle banche, dei risparmi e dei prestiti, delle unioni di credito e delle società di intermediazione ti consente di farlo. Richiede tempo e scartoffie extra, quindi dovrai essere persistente e chiedere al tuo istituto i moduli richiesti.

Fai regali esentasse

Fare regali ti aiuta a evitare la successione per un motivo molto semplice: non sei più proprietario della proprietà quando muori. Per gli anni fiscali 2020 e 2021, puoi dare ai tuoi eredifino a $ 15.000 a persona ogni anno senza unasanzione fiscale sulle donazioni. Dare prima di morire aiuta a ridurre i costi di successione perché, in genere, maggiore è il valore monetario delle attività che passano attraverso la successione, maggiori sono i costi di successione.

Rivedi le designazioni del beneficiario sui tuoi oggetti

Rispolvera quella vecchia polizza di assicurazione sulla vita e assicurati che i tuoi beneficiari siano aggiornati. Troppe volte, le persone dimenticano di cambiare il beneficiario dopo il loro secondo matrimonio, e poi l’ex coniuge ottiene tutto. Chiama i tuoi custodi e aggiorna i beneficiari sui tuoi IRA s, 401 (k), polizze di assicurazione sulla vita, contratti di rendita e altri conti pensionistici.

Questi tipi di account passano alla tua morte per designazione di beneficiario contrattuale, il che significa che chiunque nomini nel tuo testamento è irrilevante per questi account; la designazione del beneficiario avrà la precedenza in tribunale. Evita di nominare il tuo patrimonio come beneficiario, il che causerà il passaggio di successione della tua proprietà.

Utilizzare la comproprietà

Locazione congiunta con diritto di sopravvivenza, affitto per intero e proprietà della comunità con diritto di sopravvivenza sono i tipi di proprietà congiunta che consentono alla tua proprietà di aggirare il processo di successione. Se detieni le azioni, i veicoli, la casa e i conti bancari in comproprietà, il titolo della proprietà passa automaticamente al sopravvissuto congiunto alla tua morte. Ricorda, una volta che avrai titolato la tua proprietà congiuntamente, rinuncerai a metà della proprietà.

La linea di fondo

Sebbene abbiamo dimostrato alcuni punti deboli nell’avere un testamento come unico strumento di pianificazione patrimoniale, non pensare di non averne più bisogno. Le linee guida di cui sopra indicano ottimi strumenti per costruire un piano più efficace. Tuttavia, ti consigliamo di redigere un testamento per coprire la proprietà acquisita poco prima di morire o qualsiasi cosa che potrebbe essere stata trascurata.

Un buon piano di successione dovrebbe distribuire la proprietà di un defunto quando ea chi la persona desidera, e con un importo minimo di reddito, tasse di successione e di successione, nonché spese legali e giudiziarie. Evitare la successione è una parte importante del raggiungimento di questi obiettivi.